42. Депозитный процент и депозитная политика банка.

Депозитный процент – плата банков (кредитных учреждений) за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах. Он выражает отношения двух участников сделки. В качестве кредиторов при депозитных операциях выступают клиенты банка – предприятия, организации, другие банки, население, а в качестве (заемщика) – банк (кредитное учреждение).Депозитный процент компенсирует вкладчикам тот риск, который они несут по средствам, передаваемым в банк.Для вкладчиков депозитный процент является одним из важнейших стимулов. Поэтому процентные ставки по депозитным операциям банков должны учитывать реальные экономические процессы, происходящие в наличном и безналичном обращении, реагировать на тенденции изменения денежной массы, обладать соответствующей мобильностью. Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием ряда факторов: вида депозита; срока привлечения ресурсов; состояния спроса на кредит; условий рынка кредитных ресурсов; степени надежности банка; уровня обязательных резервов; уровня налоговых ставок на доходы банка; уровня инфляции; размера привлекаемых ресурсов; затрат банка и прочих факторов.

Депозитный процент может быть с фиксированной процентной ставкой, плавающей ставкой процента, комбинированный (процент + премия), по договоренности сторон и др.При досрочном истребовании денежных средств, размещенных на срочный вклад, вкладчику обычно выплачивается доход в значительно меньшем размере, например, в размере процентов, начисляемых по вкладам до востребования. Процент выплачивается за время хранения средств на срочном вкладе.Депозитная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования. Депозитная политика предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации отношений коммерческих банков с юридическими, физическими лицами и государством по поводу привлечения их временно свободных денежных средств, а также определение целей и задач в этой области и проведение практических мероприятий по их реализации.

43. Процент по банковским кредитам

Процент по банковским кредитам – плата, получаемая банком-кредитором от заемщика за пользование ссудой.Период начисления, размер, срок и порядок уплаты процента по различным видам ссудных операций устанавливается согласно кредитному договору между банком и заемщиком.

Факторы, под воздействием которых процент отклоняется от средней нормы прибыли в ту или иную сторону, подразделяются на общие и частные. К общим факторам относят:соотношение спроса и предложения заемных средств;регулирующая направленность политики НБ РБ;степень инфляционного обесценения денег.Частные факторы определяются условиями функционирования коммерческого банка, а также особенностями кредитного договора с заемщиком. К таким факторам относят:объем ссуды и срок ее погашения;наличие обеспечения и его характер;себестоимость ссудного капитала в банке;кредитоспособность заемщика и прочность его взаимоотношений с банком.Себестоимость ссудного капитала рассчитывается по формуле ,где ССК – себестоимость ссудного капитала банка.Расходы банка складываются из двух основных элементов:расходов по формированию ресурсов;расходов по обеспечению деятельности банка.Верхний уровень ссудного процента складывается в зависимости от рыночных условий, нижний – определяется затратами банка по привлечению средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения. Он находится в прямой зависимости от качественного состава ресурсов кредитования. Так, при увеличении доли платных средств при прочих равных условиях растет нижний допустимый уровень процента, и наоборот.При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает уровень базовой процентной ставки и надбавку за риск с учетом условий кредитного договора. Базовая процентная ставка определяется исходя из себестоимости кредитных вложений и заложенного уровня прибыльности ссудных операций банка с минимальным риском.При установлении процентной ставки по конкретному кредиту может быть применена надбавка за риск.