34. Коммерческий кредит.

Коммерческий кредит – одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота. Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между предприятием-продавцом, выступающим в роли кредитора, и покупателем, выступающим в роли заемщика. Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты, сумма которых включается в цену товара и сумму векселя.Основная цель этой формы кредита – ускорение процесса реализации товаров.Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, Коммерческий кредит отличается от банковского:он предполагает взаимосвязь торговой и кредитной сделки;в роли кредитора выступают не кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг;предоставляется исключительно в товарной форме;ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым?средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы;предприятие может одновременно получать коммерческий кредит и выдавать его.Коммерческий кредит носит краткосрочный характер и имеет ограничения:он может предоставляться отраслями, которые производят средства производства, отраслям, которые их потребляют, но не наоборот;

кредитор и заемщик являются либо производителями продукта, либо посредниками при его реализации.Коммерческий кредит выгоден предприятию-поставщику, то есть он позволяет ускорить реализацию продукции и приносит дополнительный доход в виде процента.К рискам, возникающим при осуществлении операций с коммерческим кредитом (необходимо учитывать, что главный риск несет поставщик, он же – кредитор), относят риск изменения цены товара, риск несоблюдения покупателем сроков оплаты и риск банкротства покупателя. Определенный риск несет банк при учете векселя, так как в этом случае риск банкротства покупателя переходит к нему.

35. Потребительский кредит.

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребителя. Он выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд и отличается от кредитов, предоставляемых предприятиям для производственных целей, по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления, размеру процента и др.Субъектами кредитных отношений в являются заемщики – физические лица и кредиторы. В роли кредитора могут выступать как банки, специализированные кредитные организации (ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, пункты проката), так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной – в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В РБ потребительский кредит только получает распространение, используется ограниченно, однако эта форма кредитных отношений развивается чрезвычайно быстро. Есть основания прогнозировать ее значительное расширение. Классификация потребительского кредита:1. По субъектам кредитных отношений:а) банковский;б) небанковский.2. По формам выдачи:а) товарный;б) денежный.3. По способу погашения:а) погашаемый единовременно;б) в рассрочку.4. По срокам выдачи:а) краткосрочный;б) долгосрочный.5. По целевому назначению:а) инвестиционный;б) на покупку товаров или оплату услуг;в) на развитие личных хозяйств;г) целевые кредиты отдельным социальным группам (молодые семьи, студенты, молодые специалисты);д) кредит на текущие (неотложные) нужды.6. По степени покрытия кредитом стоимости потребительских товаров, услуг:а) кредиты на полную стоимость;б) кредиты с частичной оплатой товаров.