23. Кредит и его формы. Значение вексельного обращения для развития коммерческого кредита и национальной экономики.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала. Это заем в денежной или товарной форме на условиях возвратности и платности. Кредит был известен как в натуральной, так и в денежной форме за несколько тысячелетий до н.э. Обе формы развивались параллельно, постепенно расходясь по масштабам и значению. В практике утвердились две основные формы кредита: коммерческий и банковский, которые различаются по составу участников, объектам кредитования, величине процента и сфере использования.1. Коммерческий кредит — предоставляется одним предпринимателем другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Объект — коммерческого кредита — товарный капитал.

Инструментом коммерческого кредита является вексель, который может выступать в формах простого (выдается заемщиком на имя кредитора с указанием места и времени выдачи векселя, размера суммы кредита, места и времени платежа) и переводного векселя, или тратты (письменное требование кредитора к заемщику об уплате определенной суммы третьему лицу или предъявителю). Лицо, выдающее переводной вексель, называется трассантом, а лицо, в пользу которой выписана тратта, — ремитентом. Вексель является простейшей формой кредитных денег. Часто предприниматель, получивший вексель делает на нем передаточную надпись (при финансовой необходимости) и использует его вместо денег при покупке нужных благ у другого продавца. Цель коммерческого кредита — ускорение реализации товаров и воплощенной в них прибыли. Величина ссудного процента по коммерческим кредитам ниже банковского процента, она включается в цену товара и сумму векселя. 2. Банковский кредит — наиболее распространенная форма кредита. Объект банковского кредита — денежный капитал. Кредитором является банк, а заемщиком — домохозяйства, предпринимательский и государственный секторы. Цель банковского кредита — получение прибыли по ссудам. Банковский кредит не имеет целевого ограничения. Банковский кредит — это форма кредита, при которой банк предоставляет клиенту во временное пользование часть собственного или привлеченного денежного капитала на условиях возвратности и платности в виде банковского процента.

Выполнение векселем отдельных функций денег возможно, но при этом необходимо учитывать зависимость роли векселей в экономике от определенных способов их использования. Нельзя недооцениватьликвидность и значение векселей как квазиденежных инструментов. По сути, при отсутствии контроля над вексельным обращением, в экономике возможно действие второго эмиссионного центра (распределенного по отраслям и территориям), выпускающего денежные суррогаты. Подобная деятельность должна быть ограничена и поставлена под контроль. Вексельный оборот ныне есть важнейшая часть денежно-кредитной системы и в этом качестве он нуждается в упорядочении и защите. В этой связи еще раз подчеркивается необходимость разработки государственной политики в сфере обращения векселей и создания в её рамках депозитарно-расчетного центра по учету векселей, наделенного соответствующими полномочиями.