Обязательные экономические нормативы

1. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) (далее - норматив Н1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Норматив Н1 определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска.

Н1 – основной норматив, который обязаны соблюдать все кредитные организации. Это один из наиболее важных показателей надежности банка. Характеризует способность банка нивелировать возможные финансовые потери за свой счет, не в ущерб своим клиентам.

Норматив достаточности собственных средств в 2008-2011гг. банком «Сосьете Женераль Восток» выполнялся. Наблюдается тенденция к увеличению данного норматива в 2008г. – 12,2%, а в 2011г. – 23,44%. (Приложение 1)

2. Нормативы ликвидности банка.

Ликвидность банка - его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов.

В целях контроля за состоянием ликвидности банка устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.

1. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования.

Н12 = Лам/(Овм-0,5*Овм*)*100%>=15%

Норматив мгновенной ликвидности банком выполнялся в 2008-2011гг., при этом максимальное значение было в 2010 г. (123,60%), после наблюдается снижение, в 2011 г данный норматив составил 53.87%.

2.  Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.

Н3=Лат/(Овт-0,5*Овт*) *100%>=50%

Норматив текущей ликвидности в 2008-2011гг. банком выполнялся, максимальное значение норматива было в 2009г. – 95,5%, после наблюдается снижение. В 2011г. данный норматив составляет 74,16%.

3. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций).

Н4=Крд / (К+ОД+0,5*О*) * 100%<=120%

Крд = 53 096 453

ОД = 30 867 689

Н4 = 53 096 453 / (30 867 689 + 16 280 598) = 112,62%

Норматив долгосрочной ликвидности в 2008-2011гг. банком выполнялся, однако наблюдается увеличение данного норматива в 2008г – 76,7%, а в 2011г – 112,62. Таким образом, банку необходимо изменить стратегию и тактику в сторону активизации депозитной  политики,   развития банковских услуг в целях расширения своего ресурсного потенциала.

Банк вправе самостоятельно принять решение о включении в расчет нормативов Н2, Н3 и Н4 показателей Овм*, Овт*, О

3. Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка.

Н7= SUM Кскрi/K*100%<=800%

Н7 = 18 176 653 / 16 280 598 = 111,65%

Норматив Н7 в 2008-2011гг. банком выполнялся, наблюдается тенденция к снижению данного норматива, в 2008г. – 315,6%, а в 2011г. – 111,65%.

4. Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.

Норматив Н10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка.

Н10.1=SUM Крсиi/K *100%<=3%

Н10.1=186 761 / 16 280 598 *100% = 1,15%

Норматив Н10.1 в 2008-2011гг. банком выполнялся. В 2011 г. отклонение от нормативного значения составило 61,6%.

5. Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка.

Н12= SUM Кинi/К*100%<=25%

H12 = 50 116 / 16 280 598 * 100% = 0,31%

Норматив Н12 в 2008-2011гг. банком выполнялся. Наблюдается тенденция к снижению, в 2008г. норматив составлял – 0,9%, в 2011г. – 0,31%. Отклонение от нормативного значения в 2011г. составило 98,8%

Таким образом, на сегодняшний день банк имеет устойчивую тенденцию развития и выполняет все требования БР по нормативам в соответствии с Инструкцией БР № 110-И «Об обязательных нормативах банков». Все нормативы рассчитываются в Головном банке, а в филиале специалистами различных подразделений лишь формируются отчеты, которые отправляются в Головной банк.

«БСЖВ» функционирует на рынке межбанковских кредитов России, где работает в роли нетто-заемщика. Его ресурсная база содержит большое количество средств материнского банка (более 60% пассивов).