Сущность и цели банковского регулирования и надзора.

Банковская сфера практически почти во всех странах относится к числу наиболее регулируемых, что объясняется значимостью для экономики процессов, происходящих в банковской системе. Регулирование и надзор за банками является составной частью системы государственного регулирования общеэкономических процессов. Исторический опыт свидетельствует, что полная свобода банковской деятельности приводит к массовому банкротству банков и в целом неудовлетворительной работе банковской системы.

Необходимость государственного регулирования банковской деятельности и надзора за банками объясняется следующими обстоятельствами:

Для эффективной работы банковской системе необходимо доверие общества. При отсутствии такого доверия банки не смогут аккумулировать на своих счетах значительные средства физических и юридических лиц.

Банки обладают способностью выпускать в обращение деньги посредством кредитования (депозитная эмиссия). Это обстоятельство требует контроля с целью предотвращения чрезмерной эмиссии денег и инфляции.

Кредитные учреждения проводят платежи. Сбои в платежной системе чреваты огромными издержками для общества.

Кредитные учреждения создаются с целью получения прибыли. Однако практика свидетельствует, что наиболее прибыльные операции являются в то же время наиболее рисковыми. Необходимо централизованно ограничивать риски, принимаемые на себя кредитными организациями.

Исторически осознание необходимости создания системы надзора за банковскими учреждениями происходило не сразу, а, как правило, после крупных банковских крахов, чувствительных для всей экономики.

Банковское регулирование – это разработка и издание уполномоченными учреждениями конкретных правил и инструкций, основанных на действующем законодательстве и определяющих способы осуществления банковского дела в стране (формирование рамок поведения банков).

Банковский надзор предусматривает мониторинг за соблюдением кредитными организациями действующего законодательства и нормативных документов (чтобы они не выходили за установленные рамки)

Закон о Центральном банке следующим образом определяет главные цели банковского регулирования и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Задача банковского надзора – предотвращение системных рисков.

Эффективность банковского надзора во многом зависит от законодательной и нормативной базы (см. табл. в приложении).

Органы банковского надзора используют два основных метода, а именно:

документарный (дистанционный, текущий, бесконтактный) надзор. Это надзор на основании анализа форм отчетности, предоставляемых кредитными организациями в орган банковского надзора;

инспектирование – инспекционные проверки деятельности кредитных организаций с выездом на места.

Билет №

Характеристика методов банковского надзора

Органы банковского надзора используют два основных метода, а именно:

документарный (дистанционный, текущий, бесконтактный) надзор. Это надзор на основании анализа форм отчетности, предоставляемых кредитными организациями в орган банковского надзора;

инспектирование – инспекционные проверки деятельности кредитных организаций с выездом на места.

Билет №

Опр-ть достаточность обесп-ия

RK < LI => кредит не может быть выдан на данную сумму

Билет №

Резервные требования как инструмент денежно-кредитной политики. Характеристика счетов по учёту обязательных резервов в балансе Банка России.

Резервные требования – один из основных инструментов ДКП. Это часть кредитных ресурсов банка, содержащаяся по требованию центрального банка на открытом в нем беспроцентном (как правило) счете.

Обязательные резервы служат инструментом регулирования общей ликвидности банковской системы и используются для контроля денежных агрегатов (денежной базы и денежной массы) посредством изменения денежного мультипликатора.

Денежный мультипликатор представляет собой число, на которое умножается показатель денежной базы, чтобы получить общее количество денег в обращении (денежную массу).

Δ М = m × Δ MB,

где Δ М – изменение денежной массы;

m – денежный мультипликатор;

Δ МВ – изменение денежной базы.

Денежный мультипликатор обратно пропорционален нормативу обязательных резервов и показывает, во сколько раз увеличится денежная база при определенном нормативе обязательных резервов.

m = 1 / Н х 100, где Н – норматив обязательных резервов.

Таким образом, снижение норматива обязательных резервов ведет к росту денежного мультипликатора и расширению денежной массы.

Функции обязательных резервов

1. Аккумуляция в центральном банке части резервов кредитных организаций с целью их использования для погашения обязательств перед вкладчиками и кредиторами в случае банкротства (страховая функция);

2. Инструмент Центрального банка для регулирования денежной массы в обращении и ликвидности банковского сектора (основная функция).

При осуществлении политики дорогих денег норматив обязательных резервов увеличивается. Это вынуждает банк уменьшить объем активных операций, что ведет к сокращению денежной массы.

При осуществлении политики дешевых денег норматив обязательных резервов снижается, ликвидность растет, растет и денежная масса в обращении.

Механизм обязательного резервирования состоит из следующих элементов:

- расчет суммы обязательных резервов, в том числе порядок определения норматива и базы резервирования;

- порядок депонирования резервов;

- способы регулирования обязательных резервных требований центральным банком.

Сумма резервируемых средств зависит от двух основных факторов: нормативов обязательных резервов и базы резервирования (базы исчисления резервных требований).

Предельный уровень нормативов обязательных резервов (их верхняя граница) устанавливается в законодательном порядке, как правило, в законах о центральных банках.

Норматив обязательных резервных требований в Европейской системе центральных банков составляет 2% (пределы возможных колебаний 0-10%).

В соответствии с практикой зарубежных центральных банков нормативы обязательных резервов могут дифференцироваться в зависимости от величины активов и пассивов банка, срока деятельности банка, вида и размера привлеченных депозитов, от валюты депозита, от гражданства вкладчика.

Базой резервирования, исходя из опыта центральных банков разных стран, могут служить:

- банковские пассивы. В этом случае кредитные организации должны резервировать на счетах в центральном банке часть привлеченных депозитов клиентов. В подавляющем большинстве стран применяется именно этот способ определения объема резервных требований.

- банковские активы. В данном случае ЦБ устанавливает лимит на объем кредитных вложений банка или их прирост.

Порядок депонирования обязательных резервов

В большинстве стран обязательные резервы кредитных организаций хранятся в центральном банке на едином беспроцентном текущем счете, который получил название «основной корреспондентский счет или резервный счет». На счете, помимо обязательных резервов, хранятся и другие средства банков: уставный капитал, привлеченные средства, резервные фонды. В определенные центральным банком дни (периоды регулирования основных корреспондентских счетов) банки должны поддерживать на этих счетах сверх обязательных дополнительные (или избыточные) резервы. Их размер должен обеспечивать бесперебойность платежей вкладчикам, другим банкам-корреспондентам, финансово-налоговым органам.

В другие периоды банки вправе использовать остатки денежных средств на основных корреспондентских счетах для проведения своих активных операций.

Порядок депонирования обязательных резервов, который предусматривает их 100%-ное зачисление на корреспондентский счет, называется полным усреднением обязательных резервов. Полное усреднение применяется в странах ЕСЦБ, США, Швейцарии, Японии.

Если часть резервов хранится на специальном счете обязательных резервов, а другая часть – на корреспондентском счете, значит, применяется механизм частичного усреднения (например, в России).

Термин «усреднение» означает, что сумма обязательных резервов рассчитывается как средняя величина за определенный (расчетный) период. Как правило, расчетный период составляет 1 месяц (в Японии, странах – членах ЕСЦБ, России), однако в США он составляет 2 недели.

Современные тенденции использования обязательных резервных требований

1. Механизм обязательного резервирования как инструмент денежно-кредитной политики, начиная с 70-х гг. ХХ века, постепенно утрачивает свое значение.

Особенность резервных требований состоит в том, что они являются жестким инструментом денежно-кредитного регулирования (их еще называют инструментом грубого регулирования). Обязательное резервирование – это прямое изъятие части кредитных ресурсов коммерческих банков, что прямо и непосредственно влияет на денежный рынок. Кроме того, изменение нормы резервных требований часто ведет к банкротству банков, резко снижая уровень их ликвидности.

2. Центральные банки пытаются преодолеть негативные моменты применения резервных требований путем снижения уровня резервных требований, введения компенсации за хранение этих средств.

3. Резервные требования являются своего рода переходным инструментом от прямых форм регулирования денежно – кредитной политики к косвенным методам. В развитых странах при проведении денежно-кредитной политики предпочитают использовать инструменты «тонкой настройки» (операции на открытом рынке), в то время как в развивающихся государствах обязательные резервы весьма популярны

Признаки подлинности денежных знаков:

- качество бумаги - водяные знаки - защитная нить

- мелкие волокна разного цвета - специальные способы и приемы печати - офсетная печать с орловским эффектом (ирисовая печать) - микроузор

- серебристая краска - краска с изменяющимся цветом - кипп-эффект -буквы «РР» на гильоширной ленте - метки для людей с ослабленным зрением.

Билет №

Механизм инспектирования кредитных организаций

Инспектирование является одним из методов банковского надзора. Решение о создании подразделений инспектирования в структуре Банка России было принято в 1993 году. В настоящее время этими вопросами занимаются Главная инспекция кредитных организаций (ГИКО) и инспекционные подразделения территориальных учреждений Банка России.

Инспектирование - это проверка деятельности кредитной организации с выездом на место на основании изучения и анализа первичной документации, сопоставления ее с данными от­четности, представляемой кредитной организацией в Банк России в рамках надзора.

Основной целью проведения Банком России инспектирования кредитных организаций (их филиалов) является оценка на месте общего состояния кредитной организации либо отдельных направлений ее деятельности, в том числе:

оценка соблюдения законодательства РФ и нормативных актов Банка России;

оценка достоверности учета (отчетности) кредитной организации (ее филиала);

определение размера рисков, активов, пассивов;

оценка качества активов кредитной организации (ее филиала), величины и достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации;

оценка систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитной организации (ее филиала), финансового состояния и перспектив деятельности КО;

выявление действий, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков КО и др.

Инспектирование не заме­няет и не дублирует иных форм контроля деятельности кредитных организации. Свои функции выполняют внутренний и внешний аудит, ревизионные подразделения банков, службы внутреннего контроля, налоговые и иные органы контроля.

Аудитор – подтверждает достоверность бухучета (в основном баланса), привлекается со стороны по инициативе кредитной организации и его работа оплачивается за счет средств.

Сотрудник службы внутреннего контроля – проверяет деятельность организации на постоянной основе и находится в штате кредитной организации.

Инспектор – сотрудник ЦБ. На основании проверки операций и сделок, проводимых КО, делает заключение о том, каково ее реальное финансовое положение и перспективы ее функционирования, выявляет имеющиеся в ее деятельности недостатки и нарушения.

Т.о., инспекторские проверки проводятся для выявления полной кар­тины положения дел в той или иной кредитной организации.

К основным задачам инспекционных проверок относятся:

определение на месте реального финансового состояния кредит­ной организации;

оценка уровня основных банковских рисков;

выявление ситуаций, угрожающих интересам кредиторов (вклад­чиков) КО;

проверка соответствия выполняемых операций лицензии, бан­ковскому законодательству и нормативным актам Банка России;

проверка соблюдения кредитной организацией обязательных нормативов, норм по созданию резервов и иных пруденциаль­ных норм деятельности;

проверка достоверности отчетности, представляемой в Банк Рос­сии в рамках надзора;

проверка состояния внутреннего контроля в кредитной органи­зации;

анализ уровня банковского менеджмента;

оценка качества аудиторского заключения и т. д.

Проверки кредитных организаций проводятся не реже одного раза в 24 месяца.

Инспектирование включает следующие основные этапы:

1. Планирование.

2. Предпроверочный анализ.

3. Процесс проверки.

4. Подготовка заключений и предложений по материалам проверки.

5. Постпроверочный анализ.

Планирование. Главная инспекция составляет проект Сводного плана комплексных и тематических проверок кредитных организаций на календарный год и представляет его на согласование Первому заместителю Председателя Банка России, курирующему Главную инспекцию кредитных организаций. После согласования проект сводного плана утверждается Председателем Банка России. При необходимости вносятся изменения в Сводный план (процедура внесения изменений достаточно сложна) или проводятся внеплановые проверки КО.

В планы проверок вклю­чаются в первую очередь кредитные организации, в отношении которых имеются данные об их неустойчивом финансовом поло­жении или допущенных ими грубых нарушениях правил, регули­рующих их деятельность.

Каждая кредитная организация обязательно проверяется Банком России или территориальными учреждениями Банка России не ре­же, чем один раз в два года.

В соответствии с Законом о Центральном банке Банк России не вправе проводить более одной проверки кредитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации (ее филиала), за исключением случаев, если такая проверка проводится: в связи с реорганизацией или ликвидацией КО; по мотивированному решению Совета директоров Банка России.

Предпроверочному анализу в Банке России уделяется особое внимание, потому что недостаточный уровень подготовки приводит не только к затягиванию сроков проведения проверок и снижению их качества, но и к нерациональному использованию инспекционных ресурсов.

Предпроверочная подготовка включает в себя несколько важных аспектов. Прежде всего, это информационно-аналитическое обес­печение инспекционной деятельности. Направляясь с проверкой в КО, инспекторы должны заранее представлять в общих чертах положение дел в кредитной организации, при­близительные направления поиска недостатков или нарушений и т. п. Инспектор должен с самого начала иметь возможность дать оценку основным акционерам банка, крупным кредитным рискам, понимать и знать этот банк изнутри. И здесь огромную роль играет взаимосвязь подразделений инспек­тирования с другими надзорными структурами.

Поэтому при проведении предпроверочной подготовки особое внимание уделяется усилению взаимодействия с подразделениями дистанционного надзора, обеспечению функциональной связи руководителей рабочих групп с кураторами кредитных организаций.

Процесс инспектирования имеет ряд особенностей, связанных, в первую очередь, с характером инспекционной деятельности (необ­ходимость соблюдения конфиденциальности инспекторами, зачас­тую негативное отношение к ним со стороны руководства кредит­ной организации и т.п.).

Проверки могут быть: комплексные; тематические.

Комплексная проверка - проверка, проводимая по всем основным направлениям деятельности кредитной организации, за определенный период.

Тематическая проверка - проверка, проводимая по отдельным направлениям деятельности или видам банковских операций и сделок, которые осуществляются кредитной организацией или филиалом за определенный период.

В случае, когда КО имеет филиалы, комплексная проверка проводится на консолидированной основе, т.е. одновременно в КО и ее филиалах. Комплексные проверки проводятся сроком до 60 дней, а тематические (целевые) - сроком до 30 дней. Допускается продление этих сроков, но не более чем на 35 дней для региональной проверки и 45 дней – для межрегиональной.

В зависимости от поднадзорности территориальным учреждениям Банка России структурных подразделений кредитной организации, проверяемых в течение одной проверки, проверки кредитных организаций и их филиалов подразделяются на два типа: региональные; межрегиональные.

Региональная проверка - проверка структурных подразделений кредитной организации, надзор за деятельностью которых осуществляется одним и тем же ТУ Банка России.

Межрегиональная проверка - проверка структурных подразделений кредитной организации, надзор за деятельностью которых осуществляют разные ТУ Банка России.

Основные правила организации и проведения проверок кредитных организаций и их филиалов, а также обязанности кредитных орга­низаций по оказанию содействия в проведении проверок установ­лены:

Инструкцией Банка России от 5 декабря 2013 г. № 147-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации»;

Инструкцией Банка России от 25 февраля 2014 г. № 149-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального Банка Российской Федерации (Банка России)».

Полномочия на проведение проверок кредитных организаций оформляются: - поручением; - распоряжением; - заданием.

Проверки проводятся на основании документа, подтверждающего полномочия представителей Банка России на проведение проверки кредитной организации, т.е. поручения на проведение проверки. В поручении на проведение проверки определяется персональный состав уполномоченных представителей Банка России, образующих рабочую группу, с указанием руководителя рабочей группы и ее членов.

С даты получения поручения на проведение проверки руководитель рабочей группы организует формирование паспорта проверки кредитной организации.

В распоряжении указывается:

полное наименование кредитной организации; местонахождение и регистрационный номер проверяемой кре­дитной организации и ее филиалов;

вид проверки; состав рабочей группы; дата начала проверки.

Распоряжением утверждается также задание для рабочей группы. В задании указывается вид проверки, ее продолжительность и основ­ные проверяемые вопросы. Актуальным является улучшение качества заданий на проведение проверок. Задания должны быть направлены на решение конкретных надзорных задач.

Кредитная организация может быть предупреждена о начале проверки, либо проверка может начаться внезапно по решению руководителя, назначившего проверку.

Для проведения проверок формируются рабочие группы, состоящие из сотрудников уполномоченных структурных подразделений Банка России и его территориальных учреждений.

К членам рабочей группы предъявляются определенные требования. Так, они должны иметь специальное экономическое, юридическое или техническое образование. В состав рабочей группы не могут входить лица, участвующие в капитале (собственности) кредитной организации, получившие в ней кредит или разместившие вклады, а также имеющие близких родственников, занимающих руководящие должности в проверяемой кредитной организации.

Инструкцией предусмотрены права и обязанности рабочей группы и кредитной организации. Так, руководитель и члены рабочей группы вправе:

Входить в здания и служебные помещения проверяемой кредитной организации (филиала),

Пользоваться необходимыми для проведения проверки и организации деятельности рабочей группы техническими средствами,

Запрашивать и получать от руководителя и работников проверяемой кредитной организации (филиала) все необходимые для достижения целей проверки документы или информацию за проверяемый период

Снимать копии с документов кредитной организации (филиала) и выносить их из помещения кредитной организации для приобщения к материалам проверки.

Получать доступ к документации кредитной организации на используемые автоматизированные банковские и информационные системы и др.

КО обязана содействовать руководителю и членам рабочей группы в проведении проверки.

Руководитель и работники проверяемой кредитной организации (филиала) обязаны:

обеспечивать беспрепятственный доступ в здания и другие служебные помещения проверяемой кредитной организации (филиала),

предоставлять руководителю и членам рабочей группы рабочие места в служебном помещении кредитной организации (филиала),

обеспечивать руководителю и членам рабочей группы доступ к документам и информации.

Неисполнение (ненадлежащее исполнение) кредитной организацией обязанностей по содействию в проведении проверки КО рассматриваются как противодействие проведению проверки кредитной организации. Каждый такой случай оформляется соответствующим актом.

Четвертый этап инспекционной деятельности. Результаты проверки кредитной организации (филиала) отражаются в акте проверки. Акт проверки относится к документам, содержащим информацию ограниченного доступа.

Требования к акту проверки содержатся в Инструкции Банка России № 147-И. Акт проверки должен состоять из трех частей: 1) вводной; 2) аналитической; 3) заключительной.

В аналитической части акта проверки должны отражаться выводы рабочей группы по результатам проверки кредитной организации (филиала), а также иная надзорная информация, необходимая для определения размера рисков, активов, пассивов кредитной организации (филиала), величины и достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации, а также оценки систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитной организации (филиала), финансового состояния и перспектив их деятельности.

Заключительная часть акта проверки должна содержать обобщенную информацию об основных результатах проверки кредитной организации.

Мотивированные суждения и их обоснования отражаются в докладной записке о результатах проверки кредитной организации (филиала), представляемой должностному лицу Банка России, подписавшему поручение на проведение проверки.

КО (филиал) должна быть ознакомлена с актом проверки (но не с докладной запиской!).

По результатам рассмотрения материалов проверки кредитной организации (филиалу) должно быть направлено письмо с оценкой ее работы, в котором могут содержаться необходимые рекомендации или предписания по устранению выявленных недостатков.

В ходе проверок устанавливались факты недооценки банками кредитного риска, в том числе в связи с несоответствием принятого обеспечения установленным требованиям; предоставлением кредитов “техническим” компаниям, не ведущим реальной деятельности и не имеющим юридической или экономической связи с конечными объектами инвестиций; возникновением условных обязательств кредитного характера по переуступленным розничным кредитным портфелям.

В рамках пятого этапа инспекционной деятельности межрегиональными инспекциями Главной инспекции кредит­ных организаций проведен анализ материалов 532 проверок. По ре­зультатам их рассмотрения в подразделения Банка России, проводив­шие проверки, направлено 142 заключения генеральных инспекторов о результатах проверок.

Билет №

1.Понятие и сущность Центрального банка, особенности его правового статуса

Центральный банк – это, прежде всего, посредник между государством и экономикой через банки. Он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью специальных инструментов. Центральный банк оказывает на экономические процессы косвенное воздействие (см. схему).

Центральные банки являются юридическими лицами, имеющими особый правовой статус. Это связано с двойственной природой Центральных банков. С одной стороны ЦБ выступает в роли властного органа государства, осуществляющего от лица государства ДКП, с другой - в роли субъекта коммерческой деятельности: регулирует деятельность КО (выдает кредиты, принимает депозиты), а также выполняет коммерческие операции от имени государства (при управлении золотовалютными резервами).

Правовой статус Центральных банков отражается, как правило, в законах о Центральных банках. Эти законы:

- устанавливают полномочия Центрального банка;

- определяют взаимоотношения с органами государственной власти и национальной банковской системой.

В соответствии с российским законодательством Банк России не относится ни к одной из ветвей власти.

В соответствии с российским законодательством Банк России не относится ни к одной из ветвей власти.

Взаимосвязи ЦБ с законодательными органами государственной власти (с парламентом, в России – с Государственной Думой) строятся по 2 моделям: ЦБ подчинен законодательному органу, ЦБ подотчетен законодательному органу

В законодательствах 5 стран (США, Германия, Швеция, Швейцария, Голландия) предусмотрено прямое подчинение Центральных банков парламентам. В большинстве стран Центральные банки подотчетны парламенту, в некоторых - Минфину или Казначейству. В России ЦБ подотчетен Государственной Думе.

Взаимодействие с исполнительными органами государственной власти (с Правительством, министерством финансов) осуществляется также по двум моделям:

1. Правительство разрабатывает ДКП, а ЦБ лишь проводит ее, являясь агентом Минфина, и имеет подчиненное положение по отношению к Правительству и Минфину.

2. ЦБ независим от правительства. Он проводит ДКП, разработанную совместно с Правительством и Минфином, и выполняет установленные государственные задачи, самостоятельно выбирая инструменты ДКП.

В Великобритании, Франции Минфин уполномочен давать инструкции ЦБ, но практике такие случаи очень редки и все разногласия решаются на совместных заседаниях.

Билет №

1.Организационная и функциональная структуры Банка России

Организационная структура представляет собой вертикальный срез структуры банка, включающий иерархию (соподчиненность его подразделений).

Центральный банк Российской Федерации представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В соответствии с законом о Центральном банке (ст. 83) в систему Банка России входят центральный аппарат (ЦА), территориальные учреждения (ГУ (НБ)), расчетно-кассовые центры (РКЦ, ГРКЦ), вычислительные центры (ВЦ), полевые учреждения (ПУ), образовательные и другие организации (в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации), которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.

• ЦЕНТРАЛЬНЫЙ АППАРАТ (ЦА)

• 8 ТУ

• 59 ГЛАВНЫХ УПРАВЛЕНИЙ (ГУ)

• 20 НАЦОНАЛЬНЫХ БАНКОВ (НБ)

• 498 ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ РАСЧЕТНОЙ СЕТИ

• 4 ОТДЕЛЕНИЯ И ОПЕРАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ МОСКОВСКОГО ГТУ

• ПЕРВОЕ ОПЕРАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ БАНКА РОССИИ

• 2 ЦЕНТРА ВНУТРЕННЕГО АУДИТА

• МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ (МРЦБ)

• 95 ПОЛЕВЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ

• Центральное хранилище и 3 МРХ

• 4 ИНФОРМАЦИОННО-ВЫЧИСЛИТЕЛЬНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ

• ОРГАНИЗАЦИИ, ОБЕСПЕЧИВАЮЩИЕ ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ БАНКА РОССИИ (ЦПП, УМЦ, БАНКОВСКИЕ ШКОЛЫ, АВТОПРЕДПРИЯТИЕ, МЕДЦЕНТР, ДОМА ОТДЫХА и т.д.)

Понятия организационной и функциональной структур тесно взаимосвязаны, однако имеются и существенные отличия. Так, функциональная структура представляет собой горизонтальный срез структуры банка и не включает в себя иерархию (соподчиненность его подразделений). Центральный аппарат Банка России включает департаменты и главные управления, являющиеся функциональными подразделениями по основным направлениям деятельности.

Структура центрального аппарата Банка России и его территориальных подразделений подвергается существенным изменениям. В результате произведенных преобразований центральный аппарат Банка России состоит из следующих функциональных подразделений:

Центральный аппарат
	Секретариат Председателя Банка России
	Аппарат Банка России
	Сводный экономический департамент
	Департамент статистики
	Департамент наличного денежного обращения
	Департамент национальной платежной системы
	Департамент бухгалтерского учета и отчетности
	Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций
	Департамент операций на финансовых рынках
	Департамент обеспечения и контроля операций на финансовых рынках
	Департамент финансовой стабильности
	Департамент финансового мониторинга и валютного контроля
	Департамент денежно-кредитной политики
	Департамент развития финансовых рынков
	Финансовый департамент
	Департамент внутреннего аудита

Билет №

Законодательные основы функционирования Банка России

Основополагающими документами для регулирования деятельности банков являются:

- Федеральный Закон «О ЦБ РФ (Банке России)»

- ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Впервые эти законы были приняты в 1990 г. К середине 90-х годов значительно изменились экономические условия в стране. Были приняты десятки ведомственных нормативных актов, что привело к отставанию регулирования банковской деятельности от темпов изменения в экономике, поэтому в 1995г был принят новый вариант закона о ЦБ РФ от 26.04.95 года №65-ФЗ. В феврале 1996 года принята новая редакция закона «О банках и банковской деятельности».

10 июня 2002 года государственная Дума приняла новую редакцию закона о ЦБ №86- ФЗ. Эта редакция стала результатом длительных дискуссий о статусе Банка России, о влиянии его на экономику. Определенную роль сыграло желание многих законодателей несколько ограничились полномочия ЦБ и органов управления им.

Закон «О ЦБ РФ (Банке России)» определяет правовое положение Банка России, принципы его организации, цели деятельности и функции, взаимоотношения с органами государственной власти, органы управления Банка России, порядок отчетности, принципы организации налично-денежного обращения и безналичных расчетов, инструменты ДКП, статус, права и обязанности служащих Банка России.

Закон состоит из 16 глав и 98 статей.

Билет №