2 Расчетная часть

Номер счета

Актив

Сумма, тыс.руб

Номер счета

Пассив

Сумма, тыс.руб

01

Основные средства

800

80

Уставный капитал

1400

04

Нематериальные активы

160

83

Добавочный капитал

550

10

Материалы

400

84

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

100

20

Основное производство

180

66

Краткосрочные кредиты и займы

300

43

Готовая продукция

320

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

400

50

Касса

35

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

200

51

Расчетные счета

575

69

Расчеты по социальному обеспечению и страхованию

60

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

500

68

Расчеты по налогам и сборам

50

76

Задолженность прочих дебиторов перед организацией

200

76

Задолженность организации перед прочими кредиторами

110

Итого

3170

Итого

3170

№

Дата

Содержание операции

Дебет

Кредит

Сумма, руб

1

Выдано из кассы под отчет

71

50

30 000

2

Получены материалы от подотчетного лица

10

71

28 000

3

Внесен в кассу остаток неизрасходованного аванса

50

71

2 000

4

Снято с расчетного счета в кассу под выдачу заработной платы

50

51

200 000

5

Выдана заработная плата работникам в размере

70

50

160 000

6

Внесен на расчетный счет остаток не выданной заработной платы

51

50

40 000

7

Получены в кассу денежные средства от покупателей

50

62

220 000

8

Выдано из кассы наличными поставщикам в счет оплаты материалов

60

50

90 000

9

Денежные средства из кассы переведены на расчетный счет

51

50

130 000