Розділ

НЕТОРГОВЕЛЬНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ В ІНОЗЕМНІЙ ВАЛЮТІ

Після вивчення розділу Ви зможете:

• ознайомитися з операціями з купівлі та продажу готівкової іноземної валюти та дорожніх чеків;

• з'ясувати особливості конвертації готівкової іноземної валю- ти однієї іноземної держави на готівкову іноземну валюту іншої іноземної держави;

• засвоїти порядок приймання на інкасо банкнот іноземних держав та іменних чеків;

• опанувати правила переказування іноземної валюти за до-рученням та на користь фізичних осіб.

Поточні неторговельні валютні операції — цс операції, що не пов'язані з комерційною діяльністю підприємств, органі-зацій, громадян, експортом та імпортом товарів (послуг), а також рухом капіталу. Ці операції здійснюються уповноваженими бан-ками та уповноваженими фінансово-кредитними установами як для фізичних осіб — громадян України та іноземців, так для юридичних осіб-резидентів і представництв юридичних осіб-нерезидентів (далі — представництва).

Згідно з Інструкцією «Про порядок організації та здійснення ва-лютно-обмінних операцій на території України», затвердженою по-становою Правління НБУ від 12 грудня 2002 р. № 502 зі змінами, затвердженими постановою Правління НБУ від 23 серпня 2006 р. № 337, до готівкових валютно-обмінних операцій належать:

• купівля у фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) ГОТІВКО-вої іноземної валюти за готівкові гривні;

• продаж фізичним особам-резидентам готівкової іноземної валюти за готівкову гривню;

• зворотний обмін фізичним особам-нерезидентам невикорис-таних готівкових гривень на готівкову іноземну валюту;

423

• купівля-продаж дорожніх чеків за готівкову іноземну валю-ту, а також купівля-продаж дорожніх чеків за готівкові гривні;

• конвертація (обмін) готівкової іноземної валюти однієї іно-

земної держави на готівкову іноземну валюту іншої іноземної

держави;

• прийняття на інкасо банкнот іноземних держав та іменних чеків;

Готівкові обмінні операції можуть здійснюватися через:

-- операційну касу банку або каси його філій чи територіаль-

но відокремлених безбалансових відділень;

-- власні пункти обміну іноземної валюти;

-- обмінні пункти, що діють на підставі агентських угод з

юридичними особами-резидентами;

-- пункти обміну іноземної валюти національного оператора поштового зв'язку.

Касири кас банків (фінансових установ) та касири пунктів об-міну валюти зобов'язані з'ясовувати резидентність осіб, які ма-

ють намір здійснити валютно-обміину операцію, і попереджати про те, що нерезиденти мають змогу провести зворотний обмін невикористаних коштів у гривнях на іноземну валюту лише за умони пред'явлення ними довідки за формою № 377. Операції з купівлі-продажу у фізичних осіб (резидентів та не-резидентів) готівкової іноземної валюти за готівкові гривні або зворотного обміну фізичними особами-нерезидентами невикори-станих коштів у гривнях на готівкову іноземну валюту на суму,

що перевищує 15 000 грн, здійснюються лише через касу банку

(фінансової установи) після пред'явлення документа, який засвід-чує особу, що здійснює операцію з готівкою, із зазначенням у

квитанції за формою № 377-К прізвища, імені, по батькові, а на

суму, що перевищує 50 000 грн,— із зазначенням у квитанції за фирмою № 377-К таких реквізитів: прізвища, імені, по батькові

особи, яка здійснює таку операцію, серії та номера паспорта (ін-

шого документа, який засвідчує особу), дати видачі та органу, що

його видав, місця проживання, ідентифікаційного номера згідно з

Державним реєстром фізичних осіб— платників податків та ін-

ших обов'язкових платежів (за наявності).

Операції з купівлі готівкової іноземної валюти за готівкові

гривні у фізичних осіб здійснюють:

• каси банку (фінансової установи) з оформленням квитанції за формою № 377-К із зазначенням у ній часу здійснення операції

та додатково для фізичних осіб-нерезидентів— довідок за фор-мою № 377;

5.1. ОПЕРАЦІЇ З КУПІВЛІ ТА ПРОДАЖУ

ГОТІВКОВОЇ ІНОЗЕМНОЇ ВАЛЮТИ

Операції з купівлі готівкової іноземної валюти у фізичної осо-би-нерезидента та зворотний обмін готівкових гривень на інозе-мну валюту здійснюються після подання цією особою касирам каси банку (фінансової установи) або пункту обміну валюти до-комена, який засвідчує особу та її громадянство.

Уповноважені банки та фінансові установи здійснюють опе-рації з продажу за гривні готівкової іноземної валюти фізичним

особам-резидентам або зворотного обміну коштів у гривнях на іноземну валюту фізичним особам-нерезидентам у межах, що встановлюються Національним банком України. Банки, які не мають прямого кореспондентського рахунку у валютах II і III груп Класифікатора іноземних валют, та фінансові установи здійснюють операції з купівлі-продажу готівкових ва-

лют II i III груп Класифікатора іноземних валют за наявності:

• для банків — кореспондентського рахунку у відповідній іно-

земній валюті, відкритого в іншому банку, що має прямий корес-

пондентський рахунок у такій валюті в іноземному банку, та до-договору на зарахування такої валюти на кореспондентський рахунок, відкритий у зазначеному банку;

• для фінансових установ — рахунку у відповідній іноземній валюті та договору на зарахування такої валюти на рахунок, від-критий у банку, що має прямий кореспондентський рахунок у та-

кій валюті в іноземному банку.

Інкасацію цих валют до банку може здійснювати будь-яка юридична особа, що має право здійснювати інкасацію, у тому чи-слі банк, у якому відкрито рахунок у цих валютах.

15.2. ОПЕРАЦІЇ З КУПІВЛІ

ТА ПРОДАЖУ ДОРОЖНІХ ЧЕКІВ

Порядок здійснення операцій з купівлі-продажу дорож-ніх чеків у касах банків (фінансових установ) та пунктах обміну валбти банків (фінансових установ) викладено у розділі 7 «По-ложення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній волюті на території України», затвердженого постановою Прав-

ління Національного банку України від 29 грудня 2000 р. № 520

і змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку

№ 571 від 23 грудня 2003 р. Операції з купівлі (сплати) та продажу дорожніх чеків (обмін готівкової іноземної валюти на чеки в іноземній валюті, далі —

427

• касою банку (установи) у межах сум, які встановлені норма-

тивно-правовим актом Національного банку щодо переміщення

валюти України, іноземної валюти, банківських металів, платіж-

них документів, інших банківських документів і платіжних кар-

ток через митний кордон України;

• пунктом обміну валюти банку (установи) на суму до 1000 дол. США або на її еквівалент в іншій іноземній валюті. Операції з продажу дорожніх чеків фізичній особі-резиденту здійснюються після пред'явлення цією особою касиру каси банку або пункту обміну валюти банку (установи) паспорта громадянина України або довідки на проживання особи, яка ме-шкає в Україні, але не є громадянином України, та проїзного до-кумента особи без громадянства для виїзду за кордон або паспор-

та для виїзду за кордон; б) фізичним особам-нерезидентам:

-- лише касою банку (установи) у межах сум, які встановлені нормативно-правовим актом Національного банку щодо перемі-щення валюти України, іноземної валюти, банківських металів, платіжних документів, інших банківських документів і платіж-них карток через митний кордон України.

Операції з продажу дорожніх чеків фізичній особі-нерези-денту здійснюються після пред'явлення цією особою уповнова-женому працівникові банку (установи) паспорта або іншого до-

кумента, що посвідчує особу, та за наявності підтвердних доку-ментів про джерела походження іноземної валюти у нерезидента. (У в'їзній митній декларації на ввезення готівкової іноземної ва-люти нерезидента робиться відмітка про продаж дорожніх чеків.) Копії цих документів залишаються в документах дня. Операції з продажу дорожніх чеків фізичній особі-нерезиденту виконуються без наявності підтвердних документів про джерела походження іноземної валюти в нерезидента, якщо сума продажу дорожніх

чеків не перевищує розміру суми усного декларування митному

органу для фізичних осіб-нерезидентів. У цьому разі довідка на вивезення за межі України дорожніх чеків за формою, передба-ченою нормативно-правовим актом Національного банку щодо переміщення валюти України, іноземної валюти, банківських ме-

талів платіжних документів, інших банківських документів і

платіжних карток через митний кордон України, фізичній особі-нерезиденту не надається; в) юридичним особам-резидентам та представництвам юриди-чних осіб-нерезидентів для їх працівників, які від'їжджають за кордон у службове відрядження, за кошти, що обліковуються на

Операції з купівлі (сплати) дорожніх чеків протягом опера-ційного дня у фізичної особи (резидента та нерезидента) здійс-нюються на суму:

• до 3000 дол. США або на її еквівалент в іншій іноземній ва-

люті касами банків (установ) або пунктами обміну валюти банку

(установи);

• понад 3000 дол. США або на її еквівалент в іншій іноземній валюті тільки касами банків (установ).

У пунктах обміну валюти банку (установи) протягом опера-ційного дня операції з купівлі (сплати) дорожніх чеків у фізичної особи (резидента та нерезидента) здійснюються на суму:

- до 1 ООО дол. США або на її еквівалент в іншій іноземній валюті на бажання цієї особи за готівкові гривні або за іноземну валюту;

- понад 1000 дол. США, але не більше ніж 3000 дол. США або на її еквівалент в іншій іноземній валюті лише за готівкові гривні.

Не приймаються до сплати дорожні чеки без підпису їх влас-ника, що ставиться в зазначеному місці відповідно до правил,

установлених емітентом.

Під час купівлі (сплати) дорожніх чеків уповноважений пра-цівник банку (установи), пункту обміну валют банку (установи):

• перевіряє паспорт або інший документ, що посвідчує особу, а також відсутність на дорожніх чеках виправлень або написів,

які заважають прочитанню першого підпису власника;

• перевіряє реквізити дорожніх чеків на наявність захисних елементів дорожніх чеків (перевірити справжність чеків можна за

каталогом іноземної компанії-емітеита «Оригінальні банкноти країни світу і основні дорожні чеки» та зразками бланків чеків) та першого підпису чекодавця у відповідному місці;

• перевіряє відповідність першого підпису чекодержателя на дорожніх чеках його підпису в паспорті або іншому документі,

що посвідчує особу;

- з'ясовує назву іноземної валюти, яку чекодержатель бажає одержати за дорожніми чеками;

- стежить за тим, як і де чекодержатель ставить другий підпис на дорожніх чеках згідно з правилами, установленими емітентом;

• у разі виникнення будь-яких сумнівів щодо дійсності підпи-су пропонує чекодержателю:

-- підписати дорожні чеки втретє на зворотному боці та запи-

сує паспортні дані;

-- надати повідомлення про продаж дорожніх чеків, де зазна-чено їх кількість, серію, номер, назву іноземної валюти, номінал та загальну суму, а також є підпис чекодержателя.

ОПЕРАЦІЇ З КОНВЕРТАЦІЇ ГОТІВКОВОЇ ІНОЗЕМНОЇ ВАЛЮТИ ОДНІЄЇ ІНОЗЕМНОЇ ДЕРЖАВИ НА ГОТІВКОВУ ІНОЗЕМНУ ВАЛЮТУ ІНШОЇ ІНОЗЕМНОЇ ДЕРЖАВИ

Операції з конвертації готівкової іноземної валюти здій-

снюються банками (фінансовими установами) та їх пунктами об-міну валюти лише з тими валютами, що належать до І групи Кла-сифікатора іноземних валют.

Під час здійснення операцій з конвертації готівкової іноземної валюти використовується крос-курс, визначений згідно з офіцій-ним курсом гривні до відповідних іноземних валют, що встанов-лений Національним банком України на день проведення опера-ції. Розраховується крос-курс так:

на певну дату офіційний курс гривні становить:

• гривня/долар США —Хгрн за долар США;

• гривня/євро — Y грн за євро.

Крос-курс долара США до євро становитиме Х/Уєвро за долар США.

Якщо клієнт бажає в цей день обміняти N доларів США на євро, то з урахуванням крос-курсу він має отримати N (X : Y) євро.

За цією самою схемою визначається крос-курс і для інших ва-люту разі здійснення конверсійних операцій з готівковою інозем-ною валютою.

Операції з конвертації однієї готівкової іноземної валюти в іншу готівкову іноземну валюту здійснюються:

-- для фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) — у касі бан-ку (фінансової установи) з оформленням квитанції за формою

№ 377-К;

-- для фізичних осіб-резидентів— у пункті обміну валюти

банку (фінансової установи) з видачею квитанції за формою № 377-А про конвертацію валют.

Здійснені операції відображаються касою банку (фінансової установи) та пунктом обміну валюти в реєстрі конвертації інозем-ної валюти.

Операції з конвертації однієї готівкової іноземної валюти в іешу готівкову іноземну валюту здійснюються для фізичної осо-

би-нерезидента лише в касі банку (фінансової установи) після пред'явлення касиру документа, який засвідчує цю особу, та за

наявності підтвердження джерел походження іноземної валюти

(копії цих документів запишаються в документах дня). У разі вве-

зення нерезидентом в Україну іноземної валюти в поданій мит-ній декларації робиться відмітка про її конвертацію.

Операції з конвертації фізичним особам-резидентам готівкової іноземної валюти в іншу іноземну валюту, якщо сума валюти,

наданої клієнтом, перевищує 15 000 грн за офіційним курсом гривні до цієї валюти на день проведення операції, здійснюються лише через касу банку (фінансової установи) після пред'явлення касиру документа, який засвідчує цю особу, із зазначенням у

квитанції за формою № 377-К прізвища, імені, по батькові, а на суму, що перевищує 50 000 грн, — із зазначенням у квитанції за фирмою № 377-К таких реквізитів: прізвища, імені, по батькові особи, яка здійснює таку операцію, серії та номера паспорта (ін-шоко документа, який засвідчує особу), дати видачі та органу, що його видав, місця проживання, ідентифікаційного номера згідно з Державним реєстром фізичних осіб— платників податків та ін-

ших обов'язкових платежів (за наявності).

Якщо за операцією з конвертації для видачі клієнтові залиша-ється сума в іноземній валюті менша, ніж номінальна вартість мінімальної купюри, що перебуває в обігу, то цей залишок купу-ється за гривні за курсом купівлі іноземної валюти, установленим

банком (фінансовою установою).

Зазначена вище операція оформляється касирами каси із за-

стосування квитанцій за формою № 377-К, касирами пунктів обміну валюти — квитанцій за формою № 377-А. Здійснені опе-рації відображаються в реєстрі купленої іноземної валюти.

У касах банків (фінансових установ, крім національного оператора поштового зв'язку) приймаються на інкасо від фізич-них осіб (резидентів і нерезидентів) та юридичних осіб-резидентів і представництв юридичних осіб-нерезидентів:

а) банкноти іноземних держав, які мають значні пошкодження та/або значні ознаки зношення, або є сумнів у їх платіжності, у тому числі:

• розірвані на шматки та склеєні;

• ті, що не зберегли деяких ознак платіжності (наявні зміни у портреті, немає захисної стрічки, є написи, які заважають визна-ченню ознак платіжності банкнот тощо);

• зі зміненим первісним кольором;

• обпалені або пропалені;

• залиті повністю або значною мірою фарбою, чорнилом, жи-ром тощо;

• мають явні друкарські недоліки;

б) банкноти, які вилучені іноземною державою з обігу після дати, оголошеної центральним банком-емітентом відповідної ва- люти (за наявності згоди банку-кореспондента відповідної дер- жави на обмін цих банкнот).

На території України розрахунки між резидентами за допомо-гою чеків в іноземній валюті забороняються.

Згідно з пунктами 8.2 та 8.3 Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затвердженої постановою Правління НБУ від 12 грудня 2002 р. № 502, операції з приймання на інкасо банкнот іноземних держав та операцій з приймання іменних чеків на інкасо виконуються в порядку, установленому для виконання операцій з приймання іменних чеків на інкасо, викладеному в розд. 4—6 «Положення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України», затвердженого постановою Правління Націо-нального банку України від 29 грудня 2000 р. № 520. Проведення цих операцій здійснюється з оформленням квитанції № 377-1 та реєстру приймання на інкасо банкнот іноземних держав.

Порядок приймання іменних чеків на інкасо від фізичних осіб.

Чеки в іноземній валюті І групи Класифікатора іноземних ва-лют Національного банку України (далі— І група Класифікато-ра) та II групи Класифікатора іноземних валют Національного

банку України приймаються банком (установою) до сплати на ін-касо тільки від їх власників після пред'явлення документів, що по-свідчують особу, або за їх нотаріально посвідченою довіреністю. Банк (установа) приймає до сплати на інкасо чеки від фізич-них осіб (резидентів та нерезидентів) на підставі заяви про при-ймання до сплати на інкасо чеків в іноземній валюті. В одній заяві можуть зазначатися чеки тільки з одним на-йменуванням валюти, на чеки з різними найменуваннями валют оформляються різні заяви.

Чекодержатель ставить свій підпис (наявність його обов'яз-кова) на зворотному боці чека.

Чек без підпису чекодержателя не приймається банком (уста-новою) до сплати на інкасо.

Чеки, пред'явлені до банку (установи) іншою особою, при-

ймаються до сплати на інкасо тільки в таких випадках:

• за наявності оформленої власником чека належно посвідче-ної довіреності. На зворотному боці чека робиться такий напис: «За довіреністю кого кому (підпис останнього)»;

• у разі смерті чекодержателя чеки від спадкоємців прийма-

маються до сплати на інкасо за наявності документів, визначених

чинним законодавством України, за умови, що строк дії чека не закінчився;

• чек, що виписаний на користь неповнолітньої до 15 років або недієздатної особи, можуть пред'являти до банку (установи) до

сплати на інкасо лише їх законні представники (батьки, опікуни);

• після досягнення неповнолітніми 15 років— самі неповно-

літні, але за письмовою згодою одного зі своїх батьків або інших

законних представників, що посвідчена в установленому чинним

законодавством України порядку, подавши відповідні документи

(свідоцтво про народження, документ про всиновлення, опіку чи піклування тощо). На зворотному боці чека вповноважена особа банку робить напис: «Законний представник кого, хто (підпис останнього)».

Банк (установа) може прийняти чеки на інкасо під заставу від-

повідно до вимог чинного законодавства України, якщо:

-- є потреба гарантувати виконання чекодержателем зобов'язань щодо сплати комісійної винагороди платникам перед банком (уста-новою), який приймає чек, що викликає сумнів до сплати на інкасо; -- чеки мають пошкодження (розірвані і склеєні, змінили пер-вісний колір, пропалені або обгорілі, залиті повністю або значна їх частинаа фарбою, чорнилом, олією, мають написи, але ці по-шкодження не заважають визначенню ознак чека);

• це чеки із простроченим строком дії або строк дії яких за-кінчується через два тижні;

• банк (установа), що приймає чек до сплати на інкасо, не має кореспондентських відносин з банком-емітентом.

Банк (установа) зіставляє дату складання чека з терміном його дії.

Уповноважений працівник банку (установи) оформляє квитан-цію про приймання до сплати на інкасо чеків в іноземній валюті за формою № 377-1 у двох примірниках, підписує їх, засвідчує печаткою банку (установи) та видає один примірник квитанції чекодержателю. При цьому ведеться реєстр прийняття до сплати на інкасо чеків в іноземній валюті.

Прийняті до сплати на інкасо чеки зберігаються у сховищі ба-нку (установи). Для відправлення платникові чеків, що прийняті до сплати на інкасо, банк (установа) формує їх у пакети. Разом із чеками відправляються супровідні документи (листи, інкасові ін-струкції, які оформлюються відповідно до вимог платника, то-що). Банки (установи) перед відправленням оригіналів чеків плат-никові роблять їх копії. У разі втрати чеків при транспортуванні інкасо здійснюється на підставі таких копій чеків.

У разі невиконання умов цього розділу чек до сплати на інка-со банк (установа) не приймає.

Банк (установа) приймає до сплати на інкасо чеки від чекодер-жателя та виплачує кошти лише в межах операційного дня банку (установи).

Якщо день закінчення терміну дії прийнятих до сплати на ін-касо чеків припадає на неробочий день банку (установи), то чек має подаватися не пізніше наступного робочого дня банку (уста-нови), але обов'язково в межах його операційного дня.

Порядок приймання іменних чеків до сплати на інкасо від юридичних осіб-резидентів та представництв юридичних осіб-нерезидентів на території України

Банки (установи) приймають чеки до сплати на інкасо від юридичної особи-резидента чи представництва юридичної особи-перезидента на підставі заяви про приймання до сплати на інкасо чеків в іноземній валюті.

Разом із заявою юридична особа-резидент чи представництво юридичної особи-нерезидента оформляє на фірмовому бланку і подає банку (установі) супровідні листи не менше ніж у двох примірниках за підписами керівника і головного бухгалтера та з

437

15.5. ПЕРЕКАЗИ ІНОЗЕМНОЇ ВАЛЮТИ

ЗА ДОРУЧЕННЯМ ТА НА КОРИСТЬ ФІЗИЧНИХ ОСІБ

Порядок здійснення уповноваженими банками та небан-ківськими фінансовими установами, які отримали від Національ-ного банку України генеральну ліцензію на здійснення переказів іноземної валюти за дорученням фізичних осіб (резидентів і не-резидентів) за межі України та в межах України (далі — перека-

зи), а також виплати фізичним особам (резидентам і нерезиден-там) в Україні переказаної на їх користь іноземної валюти (далі — виплата), а також порядок видачі фізичним особам-резидентам індивідуальних ліцензій Національного банку на пе-реказування іноземної валюти за межі України регламентується Правилами здійснення переказів іноземної валюти за дорученням та на користь фізичних осіб, затвердженими постановою Прав-ління НБУ від 14 жовтня 2004 р. № 486.

Названі Правила не поширюються на перекази, що пов'язані з підприємницькою та інвестиційною діяльністю.

Відповідно до цих Правил перекази та їх виплата можуть здійснюватися як із поточних рахунків фізичних осіб в іноземній валюті, так і без їх відкриття.

Переказування іноземної валюти за межі України та в Україну за дорученням та на користь фізичних осіб-резидентів

1. Фізичні особи-резиденти можуть здійснювати за межі

України такі перекази з поточних рахунків в іноземній валюті:

а) на користь фізичних осіб, які постійно або тимчасово про-

живають за кордоном, без підтвердних документів про родинні стосунки — суму, що не перевищує 1000 дол. США, або еквіва-

лент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць;

б) на оплату витрат судовим органам (у тому числі сплата по-датків, зборів, державного мита та інших обов'язкових платежів за виконання зазначеними органами своїх функцій)— суму, що зазначена в підтвердних документах; в) на оплату витрат нотаріальним та іншим повноважним ор-ганам (у тому числі сплата зборів, державного мита та інших обов'язкових платежів за виконання цими органами своїх функ-цій), послуг адвокатів у разі порушення судових справ за кордо-

і) на оплату продукції, що купується за кордоном для власного споживання, — суму, що не перевищує 200 дол. США, або еквіва-лент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць. Переказ суми, що перевищує встановлену норму, здійснюється через посередни-ків — юридичних осіб резидентів у порядку, що визначений у до-датку 4 до постанови Правління Національного банку України від 23 вересня 1996 р. № 245 «Про затвердження нормативних актів Національного банку України і внесення змін та доповнень до чинних нормативних актів Національного банку України»;

ї) на оплату вступних, членських внесків до міжнародних ор-ганізацій — суму, що не перевищує 600 дол. США, або еквіва-лент цієї суми в іншій іноземній валюті;

й) на власні рахунки, що відкриті за межами України на під-ставі індивідуальної ліцензії Національного банку на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України, — суму, що не перевищує на місяць еквівалент 50 000 грн, а в разі виїзду за кордон на постійне місце проживання — у межах залишку кош-тів на поточному рахунку;

к) у разі виїзду за кордон на постійне місце проживання — у межах залишку коштів на поточному рахунку в разі пред'яв-лення паспорта громадянина України для виїзду за кордон (для осіб без громадянства — документа, що засвідчує особу) з від-міткою про виїзд на постійне місце проживання із зазначенням країни виїзду, а також довідки податкового органу про сплату податку з доходів фізичних осіб платником податку — резиден-том, який виїжджає за кордон на постійне місце проживання, або про відсутність податкових зобов'язань з цього податку. Банк на підставі цієї довідки здійснює переказ іноземної валю-ти, якщо від строку її видачі минуло не більше ніж 60 календар-них днів; на оригіналі довідки він робить позначку про перека-зування іноземної валюти. Такі перекази можуть здійснюватися громадянами на власні рахунки або на рахунки інших фізичних осіб, що відкриті в закордонних банках у будь-яких країнах, а також для одержання до запитання.

2. Перекази на цілі, зазначені в підпунктах «а», «в» — «є», «и», «ї», «й» п. 1, сума яких перевищує встановлені цими підпун-ктами норми, а також перекази, що не передбачені Правилами, здійснюються на підставі ліцензії, порядок отримання якої наве-дений у розд. IV Правил.

3. Перекази на цілі, які передбачені підпунктами «а», «б» та «в» (якщо сплачуються податки, збори, державне мито та інші обов'язкові платежі), «ґ» — «є» п. 1 на суму, що не перевищує

• фізичним особам-нерезидентам на користь інших фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) з метою надання допомоги на підставі документів, що підтверджують джерела походження іно-земної валюти, визначені в абзацах шостому — дванадцятому під-пункту «б» п. 4 розд. І Правил. Переказ у сумі, що не перевищує 200 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць, здійснюється без подання документів, що підтверджу-ють джерела походження іноземної валюти.

Зазначені перекази також можуть здійснюватися фізичними особами на власне ім'я;

б) на власні поточні рахунки фізичних осіб, що відкриті в ін-ших банках (філіях банків), з метою їх поповнення. Фізичні осо-би-нерезиденти здійснюють такі перекази на підставі документів, що підтверджують джерела походження іноземної валюти.

Контроль банків (установ)

за здійсненням переказів та їх відповідальність

1. Банки (установи) зобов'язані здійснювати контроль за дотриманням фізичними особами мети та норм переказів, що встановлені Правилами. За умови надання банком своїм філіям (установою — своїм структурним підрозділам) повноважень що-до здійснення переказів банк (установа) зобов'язаний(а) здійсню-вати контроль за дотриманням фізичними особами норм перека-зів, що встановлені на визначений строк, у разі здійснення фізичними особами цих переказів через кілька філій банку або структурних підрозділів установи.

2. Банки (установи) зобов'язані вести журнали обліку перека-зів в іноземній валюті без відкриття поточних рахунків. Операції з переказу та одержання коштів за такими переказами підлягають обов'язковому відображенню в цих журналах у день їх здійснен-ня. Допускається ведення одного журналу обліку переказів за межі України та в межах України.

Якщо журнал ведеться в паперовій формі, то всі його сторінки мають бути пронумеровані, прошнуровані. Остання сторінка жу-рналу засвідчується підписами керівника та головного бухгалтера банку (установи), відбитком печатки банку (установи).

Можливе ведення журналу в електронній формі із щоденним роздруковуванням сторінок з новими записами. Роздруковані сторінки засвідчуються підписами керівника або іншого відпові-дального працівника банку (установи), який обслуговує клієнта.