2.2. Кассовое обслуживание юридических лиц

Каждому предприятию устанавливается лимит остатка кассы, рассчитываемый по данным о поступлениях денежной выручки в кассу или по ее расходованию за последние 3 месяца. Одновременно с лимитом остатка кассы предприятию устанавливается право расходования денег из выручки. Лимит остатка кассы рассчитывается организациями самостоятельно, но подлежит утверждению в обслуживаемом банке. Расчет лимита остатка кассы зависит от особенностей деятельности предприятия, от порядка и сроков сдачи денежной наличности в банк.

Предприятия могут хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для выдачи на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии не свыше 3 рабочих дней, включая день получения денег.

Предприятия по согласованию могут расходовать поступающую в кассу денежную выручку на:

• заработную плату, иные выплаты работникам;

• стипендии

• командировочные расходы;

• оплату товаров (кроме ценных бумаг);

• оплату работ;

• оплату услуг;

• выплату за оплаченные ранее и возвращенные товары, невыполненные услуги;

• на выплату страховых возмещений.

2.3. Кассовое обслуживание физических лиц

Кассовое обслуживание физических лиц НДС не облагается.

Выдача наличных денежных средств

Внесенных наличными в любой филиал банка, начисленных Банком процентов, зачисленных государственных пенсий и выплат (в т. ч. налоговых вычетов), средств, полученных по операциям с ценными бумагами Банка (за исключением векселей), предоставленного Банком кредита (в т. ч. третьему лицу, не являющемуся заемщиком), средств, полученных при расчете по аккредитиву, открытому в Банке, а также прочих средств, находившихся на счетах в Банке не менее 60 дней — без взимания комиссии.

Поступивших безналичным переводом в рамках отдельного договора, заключенного Банком с отправителем средств — в соответствии с условиями договора.

Поступивших безналичными переводами1 (кроме указанных выше), независимо от валюты операции, при сумме в рублевом эквиваленте:

для сумм не более 1 млн. рублей — 0,5%;

для сумм более 1 млн. рублей, при наличии одобренных Банком заявки Клиента, включающей необходимые документы и сведения2 — 1%;

для сумм более 1 млн. рублей, при отсутствии одобренной Банком заявки Клиента, включающей необходимые документы и сведения2 — 30%.

Валютно-обменные операции с наличной иностранной валютой

Покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации — по курсу банка;

Продажа наличной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств) (конверсия) — по кросс-курсу банка России через рубль + 3,00% комиссия;

Покупка поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации — по курсу банка + 5% комиссия;

Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы государств) — 1%;

Прием денежных знаков иностранного государства (группы государств) и денежных знаков банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу — без взимания комиссии;

Прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты — 10%;

Прием поврежденных денежных знаков иностранного государства (группы государств) для зачисления на счета (вклады) физических лиц — 3,00% от суммы поврежденных денежных знаков;

Прием денежных знаков иностранного государства (группы государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для проверки их подлинности — 0,10% от суммы, представленной для проверки.