Кредит и кредитная система

Под кредитом подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций и т.д.

Принципы кредитования складывались стихийно в ходе развития кредита. Строго соблюдаются при заключении сделок на рынке капиталов.

1. Возвратность. Полученные от кредитора финансовые средства возвращаются заемщиком по окончании их использования. Обязательность возврата определяется тем, что при передаче заемщику ссужаемой стоимости кредитор не передает права собственности на нее, а потребность в средствах заемщика, так же как и высвобождение финансовых ресурсов у кредитора, носит временный характер.

2. Срочность. Финансовые ресурсы возвращаются заемщиком в срок, определенный при заключении кредитного договора. При нарушении установленного срока возврата к заемщику применяются экономические санкции (увеличение процента, штраф).

3. Платность. Заемщик оплачивает кредитору право пользования заемными средствами. Заемщик должен эффективно организовать производство, чтобы вовремя вернуть средства и заплатить за них.

4. Обеспеченность. При получении ссуды заемщик принимает на себя безусловное обязательство по возврату ссуды и уплате процентов. В противном случае он становится нежелательным партнером и ему трудно получить кредит. Вопрос о защите прав кредитора имеет большое значение и решается с помощью таких форм кредитования, как ссуды под залог и под финансовые гарантии.

5. Целевой характер. при заключении кредитного договора указывается цель получения ссудных средств. Кредитор осуществляет контроль по выполнению условий договора. Если нарушаются принципы целевого использования средств, могут быть применены штрафные санкции или отозван кредит.

6. Дифференцированность. Кредитор заинтересован в получении прибыли от выдачи кредита. Этим определяется дифференцированный подход кредитора к выбору заемщика. Большое влияние на этот выбор оказывает политика государства по поддержке отдельных отраслей.

Формы кредита

1. Банковский кредит. Предоставляется владельцами денежных средств, банками, специальными кредитными учреждениями заемщикам в виде денежных ссуд. Объект банковского кредита — денежный капитал. Заемщик — предприниматель, государство, сектор домашних хозяйств. Кредитор — владелец денежных средств, преимущественно банк. Сфера использования: обращение товаров и накопление капитала. Банки гарантируют кредитоспособность заемщиков. В большинстве случаев банковский кредит переплетается с коммерческим.

2. Коммерческий кредит. Предоставляется одними предприятиями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Основной инструмент — вексель. Цель коммерческого кредита — ускорить реализацию товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, в ходящий в цену товара и в сумму векселя, ниже, чем по банковскому кредиту, цель которого — получение прибыли по ссудам. Размеры коммерческого кредита ограничены величиной резервных (свободных) капиталов, имеющихся у предпринимателей.

3. Потребительский кредит. Предоставляется частным лицам. Его объектами, как правило, являются товары длительного пользования и разного рода услуги. Потребительский кредит выступает в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского (предоставление ссуд кредитными учреждениями на потребительские цели). Разновидностью потребительского кредита являются долгосрочные ссуды частным лицам на приобретение или строительство жилищ.

4. Ипотечный кредит. Это кредит под залог недвижимого имущества. Кредитором по ипотеке могут быть ипотечные банки, специальные компании или обычные коммерческие банки. Заемщик — физические или юридические лица, имеющие в собственности объект ипотеки (недвижимое имущество). Закладная — документ, который передает кредитору право собственности на залог по ссуде. Является основным обеспечением ипотечного кредита.

5. Государственный кредит. Совокупность кредитных отношений, в которых заемщиками или кредиторами выступают государство или местные органы власти. Они заимствуют средства на рынке ссудных капиталов путем выпуска займов через финансово-кредитные учреждения. Доходы от внутренних займов стали вторым после налогообложения источником доходов государственного бюджета. В современных условиях расширяется кредитная деятельность государства, особенно в низкорентабельных на общественно значимых отраслях.

6. Межбанковский кредит. Предоставление кредита банками друг другу, когда у одних банков возникают свободные ресурсы, а у других их недостает.

7. Межхозяйственный кредит. Относительно новая форма кредита. Здесь субъектами кредитных отношений выступают предприятия и организации, дающие средства взаймы друг другу. В отличие от коммерческого кредита, носящего главным образом товарный характер, межхозяйственный кредит подразумевает предоставление денежных средств взаймы.

8. Международный кредит. Движение и функционирование ссудного капитала между странами. Выступает обычно в форме коммерческого, банковского и межгосударственного кредита.

Кредитная система рассматривается как совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования или как совокупность кредитно-финансовых институтов. Кредитно-расчетные отношения связаны с движением ссудного капитала и включают различные формы кредита. Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Основой кредитной системы исторически являются банки.

Современная кредитная система состоит из следующих основных институтов:

1. Центральный банк, государственные и полугосударственные банки

2. Банковский сектор (коммерческие банки, сбербанки, инвестиционные, ипотечные, специализированные торговые банки)

3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, финансовые компании, кредитные союзы)

4. Страховой сектор (страховые компании и пенсионные фонды)

Банковская система является ведущей частью кредитно-финансовой системы — здесь сосредоточена основная масса кредитно-финансовых операций.

Банковская система — это вся совокупность банков, действующих в стране. Это функциональная подсистема рыночного хозяйства, управляющая развитием денежного рынка. Это сложно организованная структура элементов.

Банк — это учреждение, которое привлекает временно свободные денежные средства и размещает их от своего имени между отдельными субъектами на условиях платности, возвратности и срочности. В настоящее время банки выполняют не только роль хранилища денег, организатора денежного оборота и кредитных отношений. Они осуществляют куплю-продажу ценных бумаг, страховые и посреднические операции, управление имуществом и т.п. (более 200 услуг). То есть сегодня банк представляет собой предприятие, которое стремится к получению прибыли и предлагает клиентам широкий спектр услуг и особый товар — деньги.

Кредитные организации — это юридические лица, которые по лицензии Центрального банка имеют право осуществлять отдельные банковские операции, за исключением денежных операций с физическими лицами. В названии кредитных организаций не может использоваться термин «банк» и производные от него.