ГОУ СПО ТО НОВОМОСКОВСКИЙ ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ

ЛЕКЦИИ ПО ПРОФЕССИОНАЛЬНОМУ МОДУЛЮ

ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОЙ РАБОТЫ

Преподаватель: Костоварова В.Е.

2014 г.

Раздел 1. Основы банковского кредитования

Тема 1.1. Элементы системы кредитования

1.1.1. Организация процесса кредитования

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. По основным группам заемщиков предоставляются кредиты предприятиям и организациям, населению, государственным органам власти, другим банкам.

По назначению (направлению) различают кредиты

• Потребительский;

• Промышленный;

• Торговый;

• Сельскохозяйственный

• Инвестиционный

• Бюджетный

• Межбанковский.

В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйствующим субъектам) могут быть двух видов:

- ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов;

- кредиты, участвующие в формировании оборотных фондов.

По срокам пользования кредиты бывают:

• До востребования;

• Срочные.

Срочные кредиты подразделяются на:

- краткосрочные (сроком до 1 года);

- среднесрочные (от1 года до 3 лет);

- долгосрочные (сроком свыше 3 лет).

Как правило, кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне- и долгосрочным кредитам.

По обеспечению кредиты делятся на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные, которые по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

По размерам ссуды бывают:

• Мелкие (величиной менее 1% собственных средств банка);

• Средние (величиной от 1 до 5% собственных средств банка);

• Крупные (более 5% собственных средств банка).

По способу погашения различают ссуды:

• Погашаемые единовременно (на определенную дату, обычно в конце срока договора) – используются очень редко;

• Погашаемые в рассрочку (частями, долями: равномерными и неравномерными в сроки, согласованные с банком).

Под организацией кредитного процесса в банке понимается техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижения кредитного риска и получения достаточной прибыли от совершения кредитной сделки. В качестве составляющих элементов система банковского кредитования включает:

• Объекты кредитования;

• Порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции;

• Способы регулирования ссудной задолженности;

• Методы кредитования;

• Формы ссудных счетов;

• Банковский контроль в процессе кредитования.

1.1.2. Кредитная политика банка

Каждый банк должен иметь четко и детально проработанную программу развития кредитных операций. Большинство российских банков формулируют цели, принципы и условия выдачи кредитов разным категориям заемщиков в специальном документе - меморандуме о кредитной политике.

Кредитная политика создает основу для всего процесса кредитования. Разработанная и письменно зафиксированная кредитная политика является краеугольным камнем разумного управления кредитом. Политика определяет основные параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление ссуд, и управление ими. Кредитная политика определяет основу действий Совета Директоров, Правления банка, кредитного комитета и лиц, принимающих стратегические решения, а также дает возможность внешним и внутренним аудиторам оценить качество кредитного менеджмента в банке.

Кредитная политика каждого коммерческого банка должна базироваться на трех основных принципах:

• Обоснованное предоставление кредитов, обеспечивающее их возвратность;

• Размещение средств с учетом интересов акционеров и с целью защиты интересов вкладчиков;

• Удовлетворение потребностей рынка в кредитах в пределах области деловой активности банка.

Каждый банк строго конфиденциально разрабатывает стратегию своего развития, руководствуясь результатами проведенного экономического анализа, конъюнктурой рынка товаропроизводителей, состоянием экономики и отдельных ее отраслей, как в целом, так и на региональном уровне, а также результатами исследования конъюнктуры рынка банковских продуктов и услуг; оценки своей текущей деятельности и рейтинга банков-конкурентов.

Документом, направляющим и регулирующим деятельность банка на каждый год в области кредитования, является меморандум (положение) о кредитной политике. Он основывается на основных направлениях кредитной политики банка, стратегического плана его развития на ближайшую перспективу.

Меморандум о кредитной политике определяет:

• Цель кредитной политики на текущий год (предоставление надежных и рентабельных для банка кредитов, стимулирующих позитивные процессы в реальном секторе экономики);

• Главные принципы формирования кредитного портфеля банка (выбор приоритетных отраслей хозяйства, зоны кредитной экспансии банка, сроки крупных кредитов, уровень пролонгированных и просроченных кредитов, приоритетные объекты кредитования);

• Организацию кредитования (планирование новых видов и форм кредитов, методов кредитования, стилей кредитно-расчетного обслуживания, установления кредитных лимитов филиалам);

• Обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижение кредитного риска (предпочтительные формы обеспечения, усовершенствованные рейтинговые оценки финансового состояния заемщиков, методики оценки кредитных рисков, выявлению проблемных ссуд , списанию безнадежной задолженности, варианты реструктуризации задолженности);

• Процентную политику по ссудам (в зависимости от их вида, сроков, характера обеспечения, типа заемщика, его финансового состояния, стоимости привлеченных банком кредитных ресурсов).

Разработанная и утвержденная в соответствующем порядке кредитная политика является документом к действию. Любые отклонения от нее не допускаются и расцениваются как нарушения, за исключением особых случаев, решения по которым должны приниматься Правлением банка или Наблюдательным Советом.