6.4 Контроль качества

За контролем качества поставленной продукции следит флорист.

7 Прогнозы и финансовая информация

7.1 Основные показатели, счет прибыли и убытков

Уставный капитал – минимальный начальный капитал, необходимый для обеспечения нормального функционирования предприятия. Для создания магазина необходимо 290000 руб. из них:

Приобретение оборудования ( стеллажи -7 шт., полки для книг и керамических изделий -3 шт., стеллаж для семян – 1 шт., кассовые аппараты -3шт.), ремонт помещения и регистрация фирмы – 250000 руб.

Рекламная кампания – 40000 руб.

Фирма имеет собственный торговый павильон площадью 70 кв.м., складские помещения, автомобиль и постоянных поставщиков продукции.

Источники финансирования:

200000 руб. – собственные средства совладельцев

90000 руб. – кредит под 15% годовых сроком на 1 год.

Так как у фирмы собственные источники составляют 200000 руб., а для начало работы требуется 290000 руб., то мы берем кредит (90000 руб. )

показатель

Сумма, руб. /в год

Доходы, всего

3000000

1.Выручка от реализации

3000000

Расходы, всего

1611070

1. переменные, в том числе

904190

1.1 материальные расходы

39390

1.2 зарплата рабочих

510000

1.3 отчисления от зарплаты (34%)

173400

1.4 амортизация ОС

11400

1.5 прочие (ремонт, Эл. энергия, регистрация)

170000

2. постоянные, в том числе

706880

2.1 зарплата руководителей

492000

2.2 отчисления от зарплаты

167280

2.3 амортизация ОС

7600

2.4 прочие (реклама)

40000

Прибыль (доходы-расходы)

1388930

Налог на прибыль (24%)

277786

Чистая прибыль

749902

Амортизация основных средств (кассовых аппаратов):

Норма амортизации = 100/5 лет=20%

Амортизационные отчисления = 38000 руб.*20% /100 = 7600руб. в год.

Амортизация основных средств (стеллажей и полок):

Норма амортизации = 100/3 года = 30%

Амортизационные отчисления =38000руб.*30% /100=11400 руб. в год.

Амортизация проводится линейным способом.

Фирма готова выплатить кредит + % по нему уже по результатам работы за первый год, оставшуюся сумму предприятие планирует вложить в расширение деятельности.

7.2 Основные финансовые коэффициенты

Коэф. Финансового рычага: Заемный капитал /собственный капитал

=90000/200000=0,45-показывает, сколько заемных средств предприятие привлекло на один руб. собственных вложенных средств. Предприятие не зависит от заемного капитала.

Рентабельность продаж = ЧП / выручку = 9575600/3000000=0,3192 или 31,92%, означает, сколько чистой прибыли содержится в руб. выручки.

Производство нашей продукции экономически целесообразно, поскольку приносит прибыль и имеет хорошую рентабельность.

7.3 Факторы, негативно влияющие на прогнозы

Финансово-экономические риски:

Неустойчивость спроса

Появление альтернативного спроса

Снижение цен конкурентами

Увеличение объема продаж у конкурентов

Рост налогов

Неплатежеспособность потребителей

Рост цен на материалы и перевозки

Социальные риски:

Трудности с набором квалифицированной силы

Угроза забастовки

Недостаточный уровень зарплаты

Квалификация кадров

Отрицательное влияние риска на ожидаемую прибыль от проекта:

нестабильность поставок товара

потеря существующих связей с потребителем

неудовлетворенность потребителей качеством нашего товара

плохое отношение к фирме контактной аудитории

Уменьшить отрицательное влияние этих факторов микросреды можно следующим образом

создать запасы

наладить контакты с новыми поставщиками

постоянный поиск нового рынка сбыта, но нужно учитывать, что все – таки более надежные это старые, проверенные связи

постоянный контроль за качеством

действовать по обстоятельствам

Отрицательное влияние риска на ожидаемую прибыль от проекта:

рост инфляции

снижение общего уровня покупательной способности

Принять какие - либо меры, дабы избежать этих рисков макросреды, предприятия фактически не в силах.

Возможны следующие риски: порча продукции, невыполнение контрактов, потеря имущества (пожар, бедствия и т.д.),долги, кража, рэкет.

8 Финансовые требования

8.1 Имеющиеся акционеры

Совет учредителей, являющийся главным органом управления ООО, определяет основные направления производственного развития, утверждает планы и принимает отчет об их выполнении. Прибыль подлежит распределению между учредителями после осуществления обязательных платежей в бюджет.

8.2 Необходимые фонды и временные сроки. Когда в них возникает потребность

Для страхования рисков предусматривается создание страхового фонда в размере 1% от себестоимости продукции (для долгов), заключение договора страхования и страхование контрактов.

8.3 Календарный план

Взятие кредита -01.12.2012г.

Ремонт помещения - до 15.01.2013г.

Открытие магазина -20.06.2013г.

Возвращение кредита -01.12.2013г.

8.4 Использование поступлений

На основе детально проработанных планов деятельности предприятия, установлено, что для успешного начала выпуска и реализации продукции, необходимо осуществить инвестиции в размере 290 000 руб.

Полученные деньги будут использованы:

На аренду, подготовку и содержание торговых площадей и складских помещений;

На закупку, оборудования, товара и необходимых вспомогательных материалов;

На заработную плату сотрудников предприятия;

На прочие расходы путем образования оборотного капитала на период первого года производственной деятельности.