Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
23 МАРТА 2013 Г рабочий материал Бизнес план ра...doc
Скачиваний:
0
Добавлен:
01.07.2025
Размер:
1.01 Mб
Скачать

9.2 Расчет расходов

Расчёт расходов на производство и реализацию нового товара приведен в таблице 19.

Таблица 19 - Расчёт расходов на производство и реализацию нового товара

Наименование показателей

Период реализации проекта, лет Заменить годы

Итого

2007

2008

2009

2010

2011

2012

1

2

3

4

5

6

7

8

1 Прогнозируемый объем продаж, шт

-

10000

15000

20000

20000

20000

85000

2 Себестоимость (издержки) руб./шт.

-

1419,26

1419,26

1419,26

1419,26

1419,26

2.1 переменные издержки

-

441,71

441,71

441,71

441,71

441,71

2.2 условно постоянные издержки

-

977,55

977,55

977,55

977,55

977,55

3 Себестоимость (издержки) объема продаж, млн. руб.

-

14,192

21,288

28,385

28,385

28,385

120,637

1

2

3

4

5

6

7

8

3.1 Общие переменные издержки, млн. руб.

-

4,417

6,625

8,834

8,834

8,834

37,545

3.2 Условно постоянные издержки, млн. руб.

-

9,775

14,663

19,551

19,551

19,551

83,091

4 Единовременные затраты на реализацию проекта (инвестиции), руб.

450043,29

7000

20000

5000

5000

5000

492043,29

4.1 Смета затрат на ОКР, руб.

310001

-

-

-

-

-

310001

4.2 Смета затрат на маркетинговые исследования, руб.

132042,3

-

-

-

-

-

132042,3

4.3 Затраты на страхование риска, руб.

8000

7000

20000

5000

5000

5000

45000

Единовременные затраты, рассчитанные в табл. 19, получаем путем суммирования следующих затрат:

1. Бюджет маркетинга (затраты на маркетинговые исследования).

2.Смета расходов на разработку нового изделия.

3.Капитальные вложения.

4. Единовременные расходы на страхование риска.

9.3 Расчет прибыли от реализации проекта

Расчет прибыли полученной от реализации бизнес - проекта приведен в таблице 20.

Таблица 20 - Прибыль от реализации проекта и ее распределение

Наименование показателей

Период реализации проекта, лет

Итого

2008

2009

2010

2011

2012

1

2

3

4

5

6

7

1 Доход от продаж без НДС, млн. руб.

16,318

24,477

32,637

32,637

32,637

138,707

2 Себестоимость объема продаж, млн. руб.

14,192

21,288

28,385

28,385

28,385

120,637

3 Прибыль от реализации нового товара, млн. руб.

2,126

3,189

4,252

4,252

4,252

18,071

4 Налог на прибыль, млн. руб. (24%)

0,510

0,765

1,020

1,020

1,020

4,337

5 Чистая прибыль, млн. руб.

1,615

2,423

3,231

3,231

3,231

13,733

1

2

3

4

5

6

7

6 Возврат кредита и % за кредит, руб.

50000

50000

50000

-

-

150000

7 Расчеты с инвестором., руб.

100000

142000

100000

100000

-

442000

9 Погашение единовременных затрат на проект, руб.

200000

100000

100000

93000

-

493000

10 Прибыль оставшаяся в распоряжении инициатора проекта, млн. руб.

1,265

2,131

2,981

3,038

3,231

12,648