Анализ соотношения фактически полученного и планировавшегося дохода от кредитных операций за квартал

Статьи дохода от групп кредитных организаций	Размер, млн. руб.		Факт/План, %
	План	Факт
1. От кредитов банкам	15 400	13 600
2. От краткосрочных ссуд	25 200	21 850
3. От среднесрочных ссуд	16 450	15 200
4. От долгосрочных ссуд	6 500	5 800
5. От кредитных операций всего

1. Доходы банка, их источники и классификация.

2. Форвардный и фьючерсный контракты.

3. Современные тенденции развития банковской системы в России и за рубежом.

4. Определите возможность участия коммерческих банков в аукционе кредитных ресурсов.

Рассчитайте максимально допустимые объемы аукционного кредита по каждому коммерческому банку – участнику аукциона на основе данных.

Территориальное управление ЦБРФ проводит кредитный аукцион, заявки на участие в котором подали коммерческие банки А, Б, В.

Банк	Заявленные банк. проц. ставки,%	Оплаченный капитал банка, млн. руб.	Задолженность клиентов банка, млн. руб.	Задолженность по ранее полученному АКР, млн.руб.	Наличие просроченной задолженности, млн.руб.
А	15	24 850	218 169	4 200
Б	14	13 200	25 685	-
В	18	6 500	3 300	-	50

На аукцион выставлено 20 000 тыс. руб. процентная ставка ЦБР – 7,75% годовых, способ проведения аукциона - американский.

1. Оценка общего финансово-экономического состояния предприятия: информационная база, структура и система показателей.

2. Расходы банка и их регулирование. Виды расходов.

3. Цели и задачи банковского регулирования и надзора.

4. Рассчитать структуру и произвести анализ портфельных инвестиций коммерческого банка.

Вложения банка в ценные бумаги.

В том числе:

- ценные бумаги Правительства России – 406,3 млн. руб.;

- ценные бумаги местных органов власти – 28,7 млн. руб.;

- корпоративные ценные бумаги – 69,5 млн. руб.;

- другие права участия, приобретенным банком – 23,9 млн. руб.

Всего - ?

Сделать необходимые бухгалтерские проводки по приобретению указанных выше ценных бумаг.

1. Показатели оборачиваемости денежной массы.

2. Пассивные и активные операции банков: классификация банковских активов. Качество активов.

3. Прямые и портфельные инвестиции, их характеристика.

4. Проведите анализ чистого дохода от деятельности банка по следующей форме:

Чистый доход от деятельности банка в текущем году

Статьи доходов и расходов	1 квартал		2 квартал		Темп роста, %
	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %
1.Чистый доход от активных операций	28 425		34 218
2.Другие операционные доходы	12 680		18 620
3.Непроцентные расходы	14 820		22 186
Чистый доход от деятельности банка

1. Определение порога рентабельности и запаса финансовой прочности предприятия.

2. Анализ кредитоспособности организации – заемщика.

3. Организация депозитных операций: назначение и виды депозитных операций; нормативно-правовое регулирование депозитных операций.

4. 1) Определите размер вклада в долларах США и размер применяемой процентной ставки.

2) Определите сумму начисленных процентов и размер средств, полученных клиентом по истечении срока вклада.

Длительность процентного года по валютным вкладам – 360 дней.

3) Составить бухгалтерские проводки по открытию валютного вклада, начислению процентов и выдаче вклада.

Исходные данные:

21 октября текущего года клиент обратился в коммерческий банк с заявлением об открытии срочного (9 месяцев) валютного вклада в долларах США, предъявив 300 тыс. руб.

Курс доллара к рублю на дату обращения составил 30,16 – 30,78.

Условия валютного вклада следующие:

Размер вклада, доллар США	Годовая процентная ставка
до 1000	6,0
от 1001 до 10000	7,0
свыше 10000	8,0

1. Характеристика составных элементов долгосрочной финансовой политики.

2. Формирование собственного капитала коммерческого банка. Регулирование величины и достаточности капитала в соответствии с требованиями ЦБ РФ.

3. Организация и порядок учета ссудных операций.

4. Определить приближенный курс-форвард (ПКФ) и форвардную маржу (ФМ), доходность форвардной операции по эффективной ставке простых процентов:

Рыночные процентные ставки:

- 8% годовых по операциям в рублях;

- 4% годовых по операциям в долларах США.

Длительность процентного года составляет по рублям 365 дней, по долларам США – 360 дней.

Срок сделки – 90 дней.

Курс – спот доллар США – 30,24 руб.

Укажите и охарактеризуйте счета, на которых ведется учет валютных средств.