- •А.Г. Молчадская основы банковского дела Конспект лекций и практикум
- •Санкт-Петербургский государственный Политехнический университет, 2009 cодержание
- •Часть I. Конспект лекций
- •Тема 1. Кредитно-денежная система. Ее структура и роль в экономике
- •1.1. Понятие кредитной банковской системы
- •1.2. Одно- и двухуровневые банковские системы
- •1.3. Виды кредитных учреждений, их характеристика, назначение и функции
- •Тема 2. Банк России и его место в банковской системе
- •2.1.Правовое положение, органы управления и структура цб
- •2.2. Основные функции Банка России
- •2.3. Денежно кредитная политика Банка России
- •Тема 3. Коммерческие банки, их деятельность
- •3.1.Понятие и сущность коммерческих банков
- •3.2. Принципы деятельности коммерческого банка
- •3.3. Функции коммерческого банка
- •3.4. Законодательные основы деятельности коммерческих банков в рф
- •3.5. Операции коммерческих банков
- •Тема 4. Регулирование деятельности кредитных организаций с помощью экономических нормативов
- •Тема 5. Резервная система Банка России
- •5.1. Депонирование обязательных резервов в Банке России
- •5.2. Состав резервируемых обязательств
- •5.3. Регулирование размера обязательных резервов
- •5.4. Сроки, установленные для проведения регулирования размера обязательных резервов
- •5.5. Штраф. Сроки взыскания недовзноса. Действия уполномоченного учреждения
- •Тема 6. Безналичные расчеты
- •6.1. Расчеты платежными поручениями
- •6.2. Расчеты аккредитивами
- •Виды аккредитивов
- •6.3. Расчеты чеками
- •6.4. Расчеты инкассо
- •6.5. Расчеты платежными требованиями
- •Тема 7. Система наличных и безналичных денежных расчетов
- •7.1. Наличные расчеты. Кассовые операции банков
- •7.1.1. Кассовые операции цб рф
- •7.1.2. Кассовое обслуживание в коммерческом банке
- •7.2. Общие основы организации безналичных расчетов
- •7.3. Формирование системы межбанковских расчетов
- •Тема 8. Межбанковские расчеты.
- •8.1. Корреспондентские отношения и счета.
- •8.2. Обмен информации в системе межбанковских расчетов.
- •8.3. Система swift.
- •8.4. Платежные карты.
- •8.5. Системы денежных переводов.
- •Тема 9. Активные операции банка. Банковское кредитование
- •9.1. Процедура кредитования юридических лиц
- •9.1.1. Рассмотрение заявки на получение кредита
- •9.1.2. Анализ кредитной заявки
- •9.1.3. Анализ кредитной сделки Отделом кредитных рисков
- •9.1.4. Вынесение вопроса на Комитет
- •9.1.5. Заключение кредитного договора
- •9.2. Порядок предоставления денежных средств
- •9.2.1. Способы предоставления банком денежных средств клиентам банка
- •9.2.2. Основание для предоставления банком денежных средств клиентам банка
- •9.3. Порядок начисления процентов
- •9.4. Возврат клиентом - заемщиком предоставленных ему денежных средств и уплата процентов по ним
- •9.5. Сопровождение кредитного договора
- •9.6. Работа с проблемными кредитами
- •9.7. Ипотечное кредитование
- •9.7.2. Преимущества и недостатки ипотеки
- •9.7.3. Параметры ипотечного кредита
- •9.7.4. Перекредитование
- •9.7.5. Налоговые вычеты ипотеки
- •9.7.6. Процедура ипотечного кредитования
- •9.7.7. Погашение кредита
- •Тема 10. Активные операции банка. Факторинг
- •Общая схема проведения операций факторинга
- •10.2. Права, обязанности и ответственность субъектов факторинговой деятельности
- •10.3. Виды факторинговых сделок
- •10.4. Исполнение денежного требования должником финансовому агенту
- •10.5. Различие между факторингом и кредитом
- •10.6.Отличие факторинга от форфетирования
- •10.7.Отличие уступки требования(цессии) от договора факторинга
- •10.8.Налогообложение в факторинге
- •Тема 11. Активные операции банка. Лизинг
- •11.1. Понятие лизинга и основные виды лизинга.
- •11.1.1. Сущность лизинговой сделки.
- •11.1.2. Основные элементы лизинговой операции.
- •11.2. Виды лизинговых операций.
- •11.3. Порядок проведения лизинговых операций.
- •Тема 12. Пассивные операции. Ресурсы банка
- •Капитал
- •Основные источники увеличения капитала банка:
- •12.2. Привлеченные средства и другие ресурсы
- •12.3. Система страхования вкладов физических лиц
- •12.3.1. Знак "Вклады застрахованы. Система страхования вкладов"
- •12.3.2. Требования к участию банков в системе страхования вкладов
- •Постановка банка на учет в системе страхования вкладов
- •3.4. Показатели оценки финансовой устойчивости банка для участия в системе страхования вкладов
- •12.3.5. Последствия нарушения банком требований к участнику системы страхования вкладов(Федеральный Закон от 23.12.2003 № 177-фз «о страховании вкладов физических лиц в банках рф»)
- •Тема 13. Гарантийные операции
- •Суть гарантии
- •13.3. Стоимость предоставления гарантии
- •Отличие банковской гарантии от поручительства
- •14. Валютные операции
- •14.1. Система валютного регулирования
- •14.1.1. Права и обязанности, ответственность резидентов
- •14.2. Валютные операции
- •14.2.1. Классификация валютных операций
- •14.2.2. Условия и порядок оформления паспорта сделки
- •14.2.3. Порядок оформления паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами
- •14.2.4. Порядок закрытия паспорта сделки
- •14.2.5. Валютные операции между резидентами
- •14.2.6. Валютные операции между резидентами и уполномоченными банками
- •14.3. Расчет открытой валютной позиции (цб рф)
- •Тема 15. Операции с ценными бумагами
- •15.1. Операции с векселями
- •15.1.1. Правовые последствия выдачи векселей.
- •15.1.2. Требования к кредитоспособности и/или обеспечению
- •15.1.3. Особенности выдачи векселей, выписанных в иностранной валюте.
- •15.1.4. Индоссамент
- •15.1.5. Принятие векселя к акцепту и платежу
- •15.1.6. Платеж по векселю
- •15.1.7. Порядок совершения протеста в неплатеже по векселю
- •15.1.8. Действия в случае предъявления подложного или утраченного векселя
- •15.2. Выпуск депозитных и сберегательных сертификатов
- •Сравнение сертификатов, векселей и депозитов
- •15.2.1 Виды сертификатов
- •15.2.2. Схема выпуска и обращения сертификатов
- •Процедура размещения сберегательных сертификатов
- •Процедура размещения депозитных сертификатов
- •15.2.3. Хранение сертификатов
- •15.3. Вложения в ценные бумаги
- •15.3.1. Цели и задачи формирования портфеля ценных бумаг
- •15.3.2. Формирование портфелей
- •15.3.3. Порядок расчета рыночной цены эмиссионных ценных бумаг и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, допущенных к обращению через организаторов торговли
- •15.4. Эмиссионные и другие операции банков с ценными бумагами
- •15.5. Банк как профессиональный участник рынка ценных бумаг
- •Практические занятия а. Задания к контрольной работе
- •1. Банковские расчеты с использованием простых процентов
- •1.1. Основные правила расчетов с использованием простых процентов
- •1.2. Расчеты по ломбардным кредитам
- •1.3. Расчеты по потребительским кредитам
- •2. Расчеты с использованием сложных процентов
- •2.1. Основные правила расчетов с использованием сложных процентов
- •2.2. Номинальная и эффективная ставки процентов
- •2.3. Конверсия валюты и наращение процентов
- •2.4. Коммерческий кредит и основы расчетов с использованием векселей
- •В. Задания для самостоятельной работы
- •1. Задачи
- •2. Контрольные вопросы по теме «Структура банка. Маркетиновая политика банка. Организация учета в банке. План счетов и бухгалтерский учет»
- •Приложение Дополнение к материалу по теме «Структура банка. Маркетинговая политика банка. Организация учета в банке. План счетов и бухгалтерский учет».
- •1. Структура банка.
- •2. Маркетинговая политика банка (работа с клиентами, формирование портфеля банковских продуктов и услуг, ценовая политика, сбыт, реклама).
- •3. Контрольные вопросы по теме «Кредитная политика банка»
- •1. Лабораторная работа «анализ кредитного портфеля»
- •Глава 2. Рекомендации по подготовке к проведению анализа
- •2. Лабораторная работа «оценка качества депозитного портфеля»
15.1.5. Принятие векселя к акцепту и платежу
При наступлении срока платежа по векселю или срока для предъявления векселя к акцепту вексель предъявляется основному должнику (векселедателю простого векселя или акцептанту переводного векселя), либо особому плательщику (необязанному по векселю третьему лицу - домицилиату). При этом рекомендуется заранее выслать уведомление.
Предъявление векселей к акцепту и платежу
Предъявление векселей к акцепту и платежу производится непосредственно законным векселедержателем или его представителем. Физическое лицо, представляющее юридическое лицо и предъявляющее вексель, должно подтвердить свои полномочия надлежаще оформленной доверенностью, причем:
- в случае препоручительного индоссамента доверенность не нужна;
- в случае операции инкассо, предъявления векселя по почте, иным официальным способом, действуют соответствующие нормативные постановления и обычай;
- в случае предъявления векселя с бланковым индоссаментом плательщик не может требовать от предъявителя заполнить бланк своим именем; Помимо доверенности, представитель должен передать плательщику заполненное заявление и оформить акт приема-передачи векселя, в соответствии с правилами последнего.
Плательщик не может требовать каких-либо иных документов (копии учредительных документов и т.п.), за исключением карточки с заверенными подписями руководителей.
При предъявлении векселя к акцепту и платежу вексель передается акцептанту (плательщику) для проведения экспертизы подлинности векселя. Экспертиза должна быть проведена в такой срок, чтобы у векселедержателя оставалось достаточно времени для совершения протеста. Векселедержатель имеет право присутствовать при проведении экспертизы, но не имеет права требовать сведений о деталях и методике ее проведения. По своему усмотрению он может также просто передать вексель для экспертизы под расписку с обязательством вернуть ему вексель или передать документы, подтверждающие платеж, до установленного срока.
Акцептант (плательщик) обязан выдать векселедержателю по его требованию расписку в получении векселя. Передача векселя плательщику может также оформляться актом приемки-передачи. Наличие этих документов будет существенным в случае подачи иска об истребовании векселя.
Плательщик не имеет права требовать вексель до производства платежа против воли векселедержателя. Однако он имеет право проставить на нем отметку об имевшем место предъявлении, с тем, чтобы не допустить дальнейшую передачу векселя. Вексель может быть помещен в уполномоченный АУВЕР депозитарий с этой целью.
При передаче векселя для акцепта или платежа векселедержатель может оставить в своем распоряжении нотариально заверенную копию данного векселя. Наличие этого документа будет существенным в случае необходимости восстановления прав по утраченному векселю.
15.1.6. Платеж по векселю
Платеж по векселю основным должником (векселедателем простого векселя или акцептантом переводного векселя) или домицилиатом может осуществляться при непосредственном предъявлении векселя законным держателем после проведения экспертизы подлинности данного векселя. В случае определения подлинности векселя плательщик по истечении срока, установленного для проведении экспертизы, должен произвести оплату данного векселя. Оплата векселя может производиться наличным или безналичным порядком. Векселедержатель по своей и только по своей воле может принять в счет оплаты векселя иные виды имущества или права. Оплата векселя, производимая в безналичном порядке, сопровождается передачей векселедержателю документа, подтверждающего оплату. Документы передаются в срок, оставляющий достаточное время для совершения протеста (не менее 6 часов). В свою очередь векселедержатель, получив платеж или документ, подтверждающий оплату (платежное поручение с отметкой об исполнении и извещение банка), должен выдать плательщику по его требованию расписку в получении платежа. По согласованию с векселедержателем плательщик может произвести платеж посредством безотзывного покрытого или гарантированного аккредитива, оплачиваемого в пользу векселедержателя против предъявления акта приема-передачи векселя. На векселе после его оплаты плательщиком ставится пометка "оплачен". Векселедержатель не имеет права требовать производства платежа на счет другого лица, указание в индоссаменте оговорки "приказу" означает лишь возможность дальнейшей передачи векселя. При оплате переводного векселя акцептант обязан направить векселедателю письменное уведомление об оплате. При исчислении вексельной суммы исходя из процентной оговорки расчет суммы процентов следует производить исходя из фактического (календарного) срока обращения векселя и количества дней в году - 365 (366). Оплаченным векселям наносится физическое повреждение, исключающее возможность их повторного использования путем изменения текста. В оплаченных векселях, из слова "вексель" в вексельной метке вырезаются буквы "в","к","е". Может быть использован упрощенный вариант - либо разрезать погашенные векселя вертикально пополам, либо делать надрез посередине снизу вверх по крайней мере до половины.
Векселя хранятся в специальных архивах в соответствии не менее 3 лет. После этого они уничтожаются.