Тема 2. Банк России и его место в банковской системе

2.1.Правовое положение, органы управления и структура цб

Банк России представляет собой орган государственного регулирования экономики в современных условиях, выполняющий следующие народно-хозяйственные функции:

1. Эмиссионный центр страны.

2. Валютный центр.

3. Банк банков и расчетный центр.

4. Центр денежно-кредитного регулирования экономики.

Банк России имеет двойственную правовую природу. С одной стороны, он является юридическим лицом, несет ответственность по своим обязательствам и не отвечает по обязательствам Правительства России, если он не принял такие обязательства или иное не предусмотрено законом РФ. Он обладает обособленным имуществом, может от своего имени приобретать права и исполнять обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Для покрытия возможных убытков по операциям ЦБ создается резервный фонд, формируемый из прибыли ЦБ.

С другой стороны, он наделен широкими полномочиями по управлению кредитно-денежной системой России с помощью директивных предписаний и экономических методов. Центральный Банк Российской Федерации – это унитарный банк со 100 %-ным участием государства в формировании его капитала. Управление банком осуществляется председателем банка и Советом директоров, который занимается управлением оперативной деятельности ЦБ и коммерческих банков. В состав Совета директоров входит председатель и 12 членов Совета. Они назначаются Государственной Думой по представлению Президента России на 4 года. Кроме того на основе соблюдения принципа взаимного представительства в работе Совета директоров участвуют министры финансов и экономики или их заместители, а председатель банка участвует в заседаниях Правительства.

Для координации работы ЦБ РФ, законодательных и исполнительных органов власти, министерств и ведомств при Банке России создан национальный банковский Совет состоящий из 15 чел.: председателя ЦБ, двух представителей из палат Федерального собрания, одного представителя Президента и Правительства, министра экономики, министра финансов. Остальные члены Совета назначаются Государственной Думой по представлению председателя Банка России. Национальный банковский Совет является консультативным органом, и он разрабатывает концепцию развития кредитно-денежной системы. Для осуществления работы с территориями ЦБ на правах своих филиалов на каждой территории открывает Главные Управления ЦБ. Они не имеют статуса юридического лица, действуют от имени ЦБ и включают в себя на правах структурных подразделений расчетно-кассовые центры.

2.2. Основные функции Банка России

К функциям Банка России относятся:

1. Проведение государственной кредитно-денежной политики.

2. Функция эмиссии денег и организации денежного обращения.

Эмиссия денег производится в размерах, утверждаемых правительством Российской Федерации, и распределяется в соответствии с предусмотренными целями. Эмиссия осуществляется в двух видах:

• Деньги банковского оборота при кредитовании коммерческих банков.

• Наличные деньги, обеспечивающие кассовые операции по обслуживанию народного хозяйства и бюджета.

При кредитовании коммерческих банков производится зачисление денежных средств ЦБ на их корреспондентские счета в РКЦ.

Операции банков, связанные с выдачей наличных денег предприятиям и организациям осуществляется на основе кассовых заявок клиентов. На их основе составляются прогнозы кассовых оборотов коммерческих банков.

Приходную часть этих программ рассчитывают исходя из поступления наличных денег в кассы банков. Поступления денег в банки осуществляется с помощью инкассации денежной наличности предприятий и организаций, осуществляющих коммерческую деятельность и оказывающих платные услуги населению. Расходная часть прогнозируется на основе предстоящих выплат заработной платы и прочих расходов предприятий и организаций.

3. Функция кредитования коммерческих банков на основе рефинансирования портфелей их ресурсов.

Главная особенность этой функции состоит в том, что ЦБ проводит кредитование только банковских учреждений, и предоставление кредитов происходит по ставкам рефинансирования, утвержденным Банком России.

3. Функция организации безналичных расчетов народного хозяйства.

При выполнении этой функции ЦБ устанавливает принципы организации расчетов, способы совершения платежей, формы банковских платежных документов, этапы их бухгалтерской обработки и порядок совершения расчетных операций. Согласно законодательству РФ все предприятия и организации обязаны хранить свои денежные средства на счетах в банках и совершать расчетные операции только по этим счетам.

3. Функция организации банковских операций, бухгалтерского учета и статистической отчетности о работе банка.

Банк России создает правила финансирования, кредитования, расчетов и кассовых операций, а также бухгалтерской отчетности по основным участкам деятельности кредитных учреждений.

Годовой отчет о деятельности ЦБ предоставляется Государственной Думе, Правительству и Президенту.

3. Функция регистрации кредитных организаций.

Во исполнение этой функции ЦБ рассматривает пакет документов для открытия нового кредитного учреждения и принимает решение о предоставлении лицензии на ведение банковских операций. Любая банковская деятельность начинается только после получения лицензии. Банк России также имеет право отзывать лицензии.

3. Функция организации государственного контроля за деятельностью кредитных организаций.

Постоянный контроль за деятельностью кредитных учреждений проводится РКЦ ЦБ РФ, в котором находятся корреспондентские счета низовых кредитных органов. Анализируя обороты и остатки денежных средств на этих счетах, РКЦ получает информацию о ликвидности, платежеспособности и финансовом состоянии кредитного учреждения.

3. Функция реализации государственных займов (облигаций).

Банк России – это уполномоченный орган Министерства Финансов по продаже облигаций государственных займов. Продажа государственных ценных бумаг проводится на трех уровнях рынка:

1. Предприятия, организации, учреждения и население. Они свободно продают долговые обязательства государства за счет свободных временно денежных средств.

2. Коммерческие банки, которые размещают свои активы в операциях с ценными бумагами государства.

3. Сам Банк России, скупающий остаточную часть выпущенных облигаций. Во многих странах Центральному Банку запрещено покупать государственные ценные бумаги.

3. Функция регулирования золотовалютных резервов страны.

Банк России является главным депозитарием золотовалютных резервов государства и организует все операции по продаже и покупке золота и иностранных валют.

3. Функция составления платежного баланса страны.