- •А.Г. Молчадская основы банковского дела Конспект лекций и практикум
- •Санкт-Петербургский государственный Политехнический университет, 2009 cодержание
- •Часть I. Конспект лекций
- •Тема 1. Кредитно-денежная система. Ее структура и роль в экономике
- •1.1. Понятие кредитной банковской системы
- •1.2. Одно- и двухуровневые банковские системы
- •1.3. Виды кредитных учреждений, их характеристика, назначение и функции
- •Тема 2. Банк России и его место в банковской системе
- •2.1.Правовое положение, органы управления и структура цб
- •2.2. Основные функции Банка России
- •2.3. Денежно кредитная политика Банка России
- •Тема 3. Коммерческие банки, их деятельность
- •3.1.Понятие и сущность коммерческих банков
- •3.2. Принципы деятельности коммерческого банка
- •3.3. Функции коммерческого банка
- •3.4. Законодательные основы деятельности коммерческих банков в рф
- •3.5. Операции коммерческих банков
- •Тема 4. Регулирование деятельности кредитных организаций с помощью экономических нормативов
- •Тема 5. Резервная система Банка России
- •5.1. Депонирование обязательных резервов в Банке России
- •5.2. Состав резервируемых обязательств
- •5.3. Регулирование размера обязательных резервов
- •5.4. Сроки, установленные для проведения регулирования размера обязательных резервов
- •5.5. Штраф. Сроки взыскания недовзноса. Действия уполномоченного учреждения
- •Тема 6. Безналичные расчеты
- •6.1. Расчеты платежными поручениями
- •6.2. Расчеты аккредитивами
- •Виды аккредитивов
- •6.3. Расчеты чеками
- •6.4. Расчеты инкассо
- •6.5. Расчеты платежными требованиями
- •Тема 7. Система наличных и безналичных денежных расчетов
- •7.1. Наличные расчеты. Кассовые операции банков
- •7.1.1. Кассовые операции цб рф
- •7.1.2. Кассовое обслуживание в коммерческом банке
- •7.2. Общие основы организации безналичных расчетов
- •7.3. Формирование системы межбанковских расчетов
- •Тема 8. Межбанковские расчеты.
- •8.1. Корреспондентские отношения и счета.
- •8.2. Обмен информации в системе межбанковских расчетов.
- •8.3. Система swift.
- •8.4. Платежные карты.
- •8.5. Системы денежных переводов.
- •Тема 9. Активные операции банка. Банковское кредитование
- •9.1. Процедура кредитования юридических лиц
- •9.1.1. Рассмотрение заявки на получение кредита
- •9.1.2. Анализ кредитной заявки
- •9.1.3. Анализ кредитной сделки Отделом кредитных рисков
- •9.1.4. Вынесение вопроса на Комитет
- •9.1.5. Заключение кредитного договора
- •9.2. Порядок предоставления денежных средств
- •9.2.1. Способы предоставления банком денежных средств клиентам банка
- •9.2.2. Основание для предоставления банком денежных средств клиентам банка
- •9.3. Порядок начисления процентов
- •9.4. Возврат клиентом - заемщиком предоставленных ему денежных средств и уплата процентов по ним
- •9.5. Сопровождение кредитного договора
- •9.6. Работа с проблемными кредитами
- •9.7. Ипотечное кредитование
- •9.7.2. Преимущества и недостатки ипотеки
- •9.7.3. Параметры ипотечного кредита
- •9.7.4. Перекредитование
- •9.7.5. Налоговые вычеты ипотеки
- •9.7.6. Процедура ипотечного кредитования
- •9.7.7. Погашение кредита
- •Тема 10. Активные операции банка. Факторинг
- •Общая схема проведения операций факторинга
- •10.2. Права, обязанности и ответственность субъектов факторинговой деятельности
- •10.3. Виды факторинговых сделок
- •10.4. Исполнение денежного требования должником финансовому агенту
- •10.5. Различие между факторингом и кредитом
- •10.6.Отличие факторинга от форфетирования
- •10.7.Отличие уступки требования(цессии) от договора факторинга
- •10.8.Налогообложение в факторинге
- •Тема 11. Активные операции банка. Лизинг
- •11.1. Понятие лизинга и основные виды лизинга.
- •11.1.1. Сущность лизинговой сделки.
- •11.1.2. Основные элементы лизинговой операции.
- •11.2. Виды лизинговых операций.
- •11.3. Порядок проведения лизинговых операций.
- •Тема 12. Пассивные операции. Ресурсы банка
- •Капитал
- •Основные источники увеличения капитала банка:
- •12.2. Привлеченные средства и другие ресурсы
- •12.3. Система страхования вкладов физических лиц
- •12.3.1. Знак "Вклады застрахованы. Система страхования вкладов"
- •12.3.2. Требования к участию банков в системе страхования вкладов
- •Постановка банка на учет в системе страхования вкладов
- •3.4. Показатели оценки финансовой устойчивости банка для участия в системе страхования вкладов
- •12.3.5. Последствия нарушения банком требований к участнику системы страхования вкладов(Федеральный Закон от 23.12.2003 № 177-фз «о страховании вкладов физических лиц в банках рф»)
- •Тема 13. Гарантийные операции
- •Суть гарантии
- •13.3. Стоимость предоставления гарантии
- •Отличие банковской гарантии от поручительства
- •14. Валютные операции
- •14.1. Система валютного регулирования
- •14.1.1. Права и обязанности, ответственность резидентов
- •14.2. Валютные операции
- •14.2.1. Классификация валютных операций
- •14.2.2. Условия и порядок оформления паспорта сделки
- •14.2.3. Порядок оформления паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами
- •14.2.4. Порядок закрытия паспорта сделки
- •14.2.5. Валютные операции между резидентами
- •14.2.6. Валютные операции между резидентами и уполномоченными банками
- •14.3. Расчет открытой валютной позиции (цб рф)
- •Тема 15. Операции с ценными бумагами
- •15.1. Операции с векселями
- •15.1.1. Правовые последствия выдачи векселей.
- •15.1.2. Требования к кредитоспособности и/или обеспечению
- •15.1.3. Особенности выдачи векселей, выписанных в иностранной валюте.
- •15.1.4. Индоссамент
- •15.1.5. Принятие векселя к акцепту и платежу
- •15.1.6. Платеж по векселю
- •15.1.7. Порядок совершения протеста в неплатеже по векселю
- •15.1.8. Действия в случае предъявления подложного или утраченного векселя
- •15.2. Выпуск депозитных и сберегательных сертификатов
- •Сравнение сертификатов, векселей и депозитов
- •15.2.1 Виды сертификатов
- •15.2.2. Схема выпуска и обращения сертификатов
- •Процедура размещения сберегательных сертификатов
- •Процедура размещения депозитных сертификатов
- •15.2.3. Хранение сертификатов
- •15.3. Вложения в ценные бумаги
- •15.3.1. Цели и задачи формирования портфеля ценных бумаг
- •15.3.2. Формирование портфелей
- •15.3.3. Порядок расчета рыночной цены эмиссионных ценных бумаг и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, допущенных к обращению через организаторов торговли
- •15.4. Эмиссионные и другие операции банков с ценными бумагами
- •15.5. Банк как профессиональный участник рынка ценных бумаг
- •Практические занятия а. Задания к контрольной работе
- •1. Банковские расчеты с использованием простых процентов
- •1.1. Основные правила расчетов с использованием простых процентов
- •1.2. Расчеты по ломбардным кредитам
- •1.3. Расчеты по потребительским кредитам
- •2. Расчеты с использованием сложных процентов
- •2.1. Основные правила расчетов с использованием сложных процентов
- •2.2. Номинальная и эффективная ставки процентов
- •2.3. Конверсия валюты и наращение процентов
- •2.4. Коммерческий кредит и основы расчетов с использованием векселей
- •В. Задания для самостоятельной работы
- •1. Задачи
- •2. Контрольные вопросы по теме «Структура банка. Маркетиновая политика банка. Организация учета в банке. План счетов и бухгалтерский учет»
- •Приложение Дополнение к материалу по теме «Структура банка. Маркетинговая политика банка. Организация учета в банке. План счетов и бухгалтерский учет».
- •1. Структура банка.
- •2. Маркетинговая политика банка (работа с клиентами, формирование портфеля банковских продуктов и услуг, ценовая политика, сбыт, реклама).
- •3. Контрольные вопросы по теме «Кредитная политика банка»
- •1. Лабораторная работа «анализ кредитного портфеля»
- •Глава 2. Рекомендации по подготовке к проведению анализа
- •2. Лабораторная работа «оценка качества депозитного портфеля»
9.6. Работа с проблемными кредитами
Кредитный инспектор в случаях:
по представлению ОКР о значительном снижении статуса кредита;
отказа соответствующего Комитета в пролонгации;
при возникновении просроченной задолженности, на основании информации от начальника OAK;
получения данных от СБ или иных источников, которые ставят под сомнение возврат кредита
в трехдневный срок готовит служебную записку с краткой характеристикой кредита, причин затруднений с возвратом, плана по возврату задолженности, с указанием ответственных подразделений за реализацию предложенных мероприятий. Служебную записку Кредитный инспектор передает начальнику КП на рассмотрение.
После утверждения начальником КП копии служебной записки направляются в СБ, ЮС и ОКР.
В трехдневный срок, в случае согласия с предложенными мерами по возврату задолженности, уполномоченные сотрудники указанных подразделений визируют ее или излагают в ней особое мнение. Служебную записку с комментариями уполномоченный сотрудник возвращает Кредитному инспектору.
Служебная записка выносится Кредитным инспектором на рассмотрение Комитета Банка. К ней, при необходимости, прикладываются копии документов, подтверждающие основные факты, изложенные в ней.
На основании предоставленных материалов Комитет утверждает план мероприятий, назначает ответственных за его выполнение и при необходимости принимает решение о рассмотрении на Правлении Банка вопроса о передаче кредитного дела в соответствующее подразделение Банка (например, в случае возбуждения искового производства - в Юридический отдел, СБ) или возвращает дело на доработку. В решении должен быть указан срок, в который Кредитный Комитет будет заслушивать вопрос о выполнении утвержденного плана.
При принятии решения о передаче кредитного дела руководитель соответствующего подразделения назначает ответственного сотрудника за проведение работ по возврату задолженности, которому Кредитный инспектор обязан предоставить все необходимые материалы. Передача оригиналов документов кредитного дела осуществляется на основании акта. Вне зависимости от решения, принятого Комитетом, Кредитный инспектор не освобождается от работы над возвратом ссудной задолженности.
В определенные Комитетом сроки ответственный сотрудник должен докладывать результаты о выполнении плана по возврату ссуды на Комитете Банка.Кредитный инспектор участвует в заседании Комитета по данному вопросу в обязательном порядке.
При отсутствии результатов по возврату ссудной задолженности в течение до 180 дней с момента вынесения ссуды на счет просроченной задолженности и наличии признаков, свидетельствующих о невозможности возврата ссуды:
прекращение Заемщиком хозяйственной деятельности,
отсутствие оборотов по счетам,
прекращение платежей в счет погашения ссудной задолженности в течение указанного срока,
отсутствие активов, на которые могло бы быть обращено взыскание,
других признаков, свидетельствующих о невозможности погашения задолженности,
Комитет должен направить дело на рассмотрение Председателя Совета директоров (Президента) Банка на предмет вынесения решения о списании ссуды или продолжении работ.
При принятии решения Председателем Совета директоров (Президентом) Банка о списании, ЮС готовит материалы в суд о признании ссуды невозвратной. При получении судебного решения и на основании решения Председателя Совета директоров (Президента) Банка, которые направляются Кредитным инспектором в OAK, ссуда списывается с баланса Банка.