9.1.2. Анализ кредитной заявки

  Кредитный инспектор проводит анализ кредитной заявки на основании документов Заемщика и заключений, предоставленных уполномоченными сотрудниками ЭП и СБ. В ходе анализа оцениваются риски кредитной опе рации, определяются способы их покрытия, оценивается общий лимит кредитования и рейтинг данного Заемщика.

Анализ заявки состоит из следующих этапов:

• анализ документов Заемщика на полноту и достоверность;

• анализ информации о Заемщике;

• общий анализ финансово-хозяйственной деятельности Заемщика;

• анализ кредитуемой хозяйственной операции;

• анализ обеспечения;

• оценка кредитоспособности (лимита кредитования) Заемщика;

• установление рейтинга на Заемщика.

  Анализ документов на полноту и достоверность.

На этом этапе устанавливается правоспособность юридического лица, т.е. факт признания государством осуществления юридическим лицом имущественных прав и обязанностей с самостоятельной ответственностью по своим обязательствам. Кредитный инспектор осуществляет первичную проверку документов на предмет надлежащего оформления и достоверность сведений. При наличии любых сомнений Кредитный инспектор должен истребовать от Заемщика иные документы и на основании служебной записки направить юридические документы и документы по кредитуемой хозяйственной операции в ЮС. В этом случае ЮС, в течение не более трех дней, готовит Заключение, в котором должны содержаться: правовая оценка представленных документов, подтверждена правоспособность юридического лица и полномочия лиц, выступающих от лица Заемщика.

  Анализ информации о Заемщике.

После получения документов от Заемщика Кредитный инспектор, на основании служебной записки, направляет Запрос в СБ. В течении семи рабочих дней СБ осуществляет проверку Заемщика и представленных им документов и готовит заключение о его надежности, в котором отражаются следующие факты:

• зарегистрирован ли Заемщик надлежащим образом;

• имеет ли место участие Заемщика в судебных разбирательствах;

• имеют ли место связи Заемщика с криминальными структурами;

• имеют ли место факты умышленного неисполнения обязательств Заемщиком;

• другая информация, относящаяся к компетенции СБ.

По требованию уполномоченного сотрудника СБ Кредитный инспектор обязан предоставить любые имеющиеся в его распоряжении документы.

  Общий анализ финансово-хозяйственной деятельности Заемщика.

Кредитный инспектор выполняет необходимый по объему для данной сделки анализ финансового состояния Заемщика, который, в общем случае, содержит:

• анализ выручки от реализации продукции, (анализируются источники и динамика поступлений выручки от поступлений);

• общий анализ активов и пассивов Заемщика (изучается структура активов по степени ликвидности активов, структура, оборачиваемость и динамика запасов и затрат, дебиторской и текущей кредиторской задолженности);

• анализ рентабельности оборота, активов и капитала (оцениваются коэффициенты рентабельности оборота, активов, собственного капитала);

• анализ показателей ликвидности (оцениваются коэффициенты абсолютной ликвидности, текущий покрытия, общий покрытия);

• анализ показателей финансовой устойчивости (оцениваются коэффициенты автономии, "финансового рычага", обеспеченности оборотных средств собственными источниками);

• анализ движения денежных средств (определяется размер и динамика среднемесячных поступлений денежных средств по приходу на счета Заемщика);

• анализ задолженности перед бюджетом и другим обязательным платежам (изучается степень невыполнения в срок обязательств перед бюджетом, задолженность по зарплате персоналу);

• анализ прочих показателей финансового состояния (коэффициенты износа основных фондов и т.д.);

• сравнение оцененных показателей со среднеотраслевыми или показателями аналогичных предприятий.

    Анализ опыта работы предприятия с Банками.Кредитный инспектор анализирует следующие факторы:  

• дисциплина расчетов клиента с банками (надлежащее выполнение обязательств клиентом, при наличии просроченной задолженности выясняется ее размер и срок);

• количественные параметры операций, которые проводил данный клиент;

• длительность взаимоотношений клиента с банками в части кредитования.

Если Заемщик является клиентом Банка, то изучается его кредитная история.

    Анализ факторов рынка. Кредитный инспектор анализирует региональные и отраслевые факторы:  

• доля данного предприятия на рынке;

• политика предприятия в области ценообразования;

• устойчивость спроса на продукцию предприятия;

• состояние отрасли;

• динамика развития предприятия в отрасли;

• экономические перспективы региона, в котором находится предприятие Заемщика.

    Анализ качества управления и деловых связей Заемщика.  

Кредитный инспектор анализирует опыт и компетентность руководства, качество персонала и опыт деятельности предприятия на рынке, наличие у Заемщика прочных деловых связей, структура кооперации.

  Анализ кредитуемой хозяйственной операции.  

  Кредитный инспектор анализирует экономическую обоснованность и осуществимость кредитуемой хозяйственной операции.

  Анализ обеспечения.  

Анализ обеспечения Кредитный инспектор проводит совместно с экспертами соответствующего по профилю ЭП и, при необходимости, с ЮС, которые привлекаются к работе Кредитным инспектором на основании служебной записки за подписью начальника КП.

Анализ обеспечения состоит в стоимостной оценке, оценке ликвидности и юридической оценке обеспечения. В обеспечение кредита Кредитным инспектором принимаются:

• залог имущества (депозитных вкладов, средств на валютных счетах, недвижимости);

• залог имущественных прав, имеющих денежную оценку (залог прав на аренду, ценных бумаг, и т.д.);

• поручительство;

• банковская гарантия;

• иные виды обеспечения, предусмотренные законодательством, если они не противоречат политике Банка.

    При залоге движимого и недвижимого имущества начальник КП организует выезд на место Кредитного инспектора и, если необходимо, экспертов ЭП. В результате проверки документально устанавливаются:  

• наличие у залогодателя права собственности на предмет залога;

• отсутствие претензий со стороны других кредиторов на тот же предмет залога;

• соответствие состояния имущества и порядок его хранения определенным критериям качества;

• достаточность стоимости залога для удовлетворения соответствующего обязательства;

• факт надлежащего учета имущества залогодателем.

По результатам проверки составляется отчет о посещении предприятия, который подписывается сотрудниками ЭП, которые участвовали в посещении Заемщика.

    При залоге ценных бумаг в залог принимаются преимущественно ценные бумаги с фиксированными сроками платежа.

Объектом залога являются права, удостоверенные:

• акциями,

• облигациями,

• складскими свидетельствами,

• депозитными сертификатами,

• векселями.

В этом случае документально подтверждаются имущественные права, удостоверенные ценной бумагой (при залоге акций - выписка из реестра акционеров), и факт отсутствия залога на данное право. При залоге валюты документально подтверждается наличие, принадлежность и легальность происхождения валютных ценностей.

    При залоге иных имущественных прав, вытекающих из договоров аренды, кредита и др., принимаются права, не обремененные залогом, имеющие денежную оценку, и срок действия которых превышает срок действия обеспечиваемого ими обязательства.  

    Для принятия гарантии в качестве обеспечения Кредитный инспектор проводит анализ надлежащего оформления гарантии.

К обеспечению принимаются гарантии банков, на которые установлены и утверждены лимиты Комитетом по ставкам и лимитам на банковские продукты Банка. Кредитный инспектор, если необходимо, запрашивает соответствующее по профилю ЭП на предмет Экспертного заключения о возможности принятия указанной гарантии в качестве обеспечения. В заключении ЭП должна быть указана сумма свободного лимита, установленного для данного банка-гаранта (сумма свободного лимита определятся как разность суммы лимита на данный банк-гарант и суммы его обязательств перед Банком).

    Для принятия поручительства в качестве обеспечения Кредитный инспектор запрашивает соответствующее по профилю ЭП с целью получения данных о сумме свободного лимита. В случае отсутствия лимита на заявленного поручителя Кредитный инспектор проводит оценку лимита и качества поручителя аналогично как для Заемщика при анализе кредитной заявки, с утверждением результатов на соответствующем Комитете Банка.

    В течение не более семи дней после получения документов, эксперты ЭП должны подготовить Экспертное заключение о состоянии обеспечения. Заключение подписывается начальником и исполнителем указанного подразделения и направляется Кредитному инспектору.  

Заключение должно содержать:

• оценку ликвидности обеспечения;

• юридическую оценку документов;

• стоимостную оценку обеспечения;

• выводы о целесообразности принятия данного обеспечения в качестве покрытия кредитного риска.

  Анализ кредитоспособности (оценка лимита кредитных рисков на Заемщика) и установление рейтинга Заемщика проводится Кредитным инспектором по Методикам, утвержденным Комитетом Банка.

  В случае необходимости, в период анализа заявки, Кредитный инспектор и начальник КП организуют посещение Заемщика с инспекцией и осуществляют проверку на месте в соответствии с техническим заданием, разработанным в Банке.  

  После анализа заявки и согласования всех принципиальных вопросов с начальником КП, Кредитный инспектор проводит переговоры с Заемщиком и предлагает вид кредита либо продукта, связанного с кредитным риском.

В переговорах, как правило, принимают участие сотрудники Банка, которые участвовали в переговорах при первичном рассмотрении заявки.

  По результатам переговоров составляется Протокол, в котором фиксируются результаты переговоров. В зависимости от статуса клиента и характера кредитной заявки результаты переговоров докладываются начальнику ПК.  

  Если стороны не приходят к соглашению по условиям кредитования, то по согласованию с начальником КП заявка либо дорабатывается, либо Заемщику предоставляется мотивированный отказ.  

  Если стороны согласовали условия предоставления кредита, то по результатам переговоров составляется документ - Условия предоставления кредита , каждый лист которого визируется одной подписью уполномоченного лица Заемщика.  

  При положительном результате переговоров на основании документов, собранных при анализе кредитной заявки, в течение не более семи рабочих дней, Кредитный инспектор готовит документы на Комитет. В состав документов входят:  

• меморандум

• условия предоставления кредита;

• графическая схема сделки (показывается структура взаимодействия всех участников кредитуемой операции);

• финансовая модель сделки (приводится расчетная модель баланса денежных потоков кредитуемой операции, на основе которой определяются условия финансирования и оценивается экономическая эффективность сделки для Заемщика и Банка).

• лист "покрытие сделки";

• другие документы, подтверждающие факты, изложенные в меморандуме.

  Подготовленные Кредитным инспектором документы визируются начальником КП и готовятся для вынесения вопроса на соответствующий Комитет (если условия сделки соответствуют условиям, установленным Комитетом по ставкам и лимитам на банковские продукты и (или) Регламентом Банка).  

  Выдача кредитов, гарантий или поручительств в случае, если они приводят к нарушению норматива Н6, возможна лишь при утверждении Кредитным Комитетом соответствующей схемы или графика приведения норматива Н6 в норму, согласованной с Начальником Планово-экономического подразделения.  

  В срок не более семи дней до даты предоставления средств в использование Кредитный инспектор направляет служебную записку (с указанием условий предоставления кредита) на имя начальника Казначейства.  

  Кредитный инспектор не реже, чем один раз в две недели составляет Отчет о статусе проектов, находящихся в проработке, визирует его у начальника КП.