4. Активные и пассивные операции коммерческих банков
Любой посредник, связанный с кредитными операциями выступает в двоякой роли: как заемщик, привлекающий денежные средства, и как кредитор, находящий коммерчески выгодные пути по размещению этих средств. Возникает разделение всех операций с кредитором на пассивные и активные. Пассивные – охватывают операции по привлечению денежных средств. Активные – охватывают действия по размещению этих средств. И по пассивным, и по активным операциям в качестве платы выступает процент. Процент по активным операциям выше, чем процент по пассивным операциям. Разница между этими процентами есть банковская маржа – основной доход коммерческих банков.
К пассивным операциям относятся: формирование собственных ресурсов (уставной капитал, резервный и страховой фонды), привлеченные средства на депозиты – депозиты до востребования, срочные, корреспондентские счета «лоро», межбанковский кредит, депозитные сберегательные сертификаты и др.
К активным относятся: все кредитные – вексельный кредит (залог, учет), комиссионные операции, трастовые операции, информационно-консультативные услуги, выдачи гарантий и поручительств и др.
К специфическим банковским операциям относятся:
привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады
размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц
инкассация денежных средств, векселей, платежей, расчетных документов
кассовое обслуживание физических и юридических лиц
купля-продажа иностранной валюты, ценных бумаг (государственных и корпоративных)
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов
выдача банковских гарантий и поручительств.
Кредитные организации помимо банковских операций могут осуществлять:
выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме
приобретение права требования от третьих лиц, исполнение обязательств в денежной форме
доверительное управление денежными средствами и иным имуществом
осуществление операций с драгоценными металлами и камнями
предоставление в аренду специальных помещений и сейфов для хранения документов и ценностей
лизинговые операции
оказание консультационных и информационных услуг
Все эти операции осуществляются в рублях, а при наличии генеральной лицензии ЦБ в иностранной валюте. Банкам запрещается заниматься производственной, строительной и торговой деятельностью.