2.2 Продаж товарів та послуг

2.2.1 Оприходування товарів на склад

Введіть команду Склад/Оприходование товаров та заповніть дані згідно рис. 19,20.

Рис. 19 Вкладка Товары

Рис. 20 Вкладка Счета учета

2.2.2 Формування договору з покупцем

Складіть договір з покупцем Постачсервіс та вкажіть його як основний. Для цього необхідно Ввести команду Предприятие/Контрагенты. Далі команду Перейти/Договоры контрагентов. Ввести в наступному діалоговому вікні команду Добавить та заповнити відповідні вкладки (рис. 21 –25). Введіть команду Записать/ОК.

Рис.21. Вкладка Основные

Рис. 22 Вкладка Налоговый учет

Рис. 23 Вкладка Счета учета/Основные

Рис. 24 Вкладка Счета учета/По таре

Рис. 25 Вкладка Счета учета/Налоговый учет

2.2.3 Оформлення попередньої домовленості про продаж товарів

Документ Счет на оплату покупателя призначений для оформлення попередньої домовленості з покупцем стосовно придбання товарів і може бути документом, на підставі якого проводиться оплата й отримання позицій номенклатури.

Створіть документ Продажа/Счет на оплату покупателя – команда Добавить та заповніть за аналогією з рис. 26. Можна створити документ Реализация товаров и услуг, якщо ввести команду згідно рис. 27. Заповнимо дані згідно рис.28,29. Сформовані проводки документом представлені на рис.30. Сформуємо видаткову накладну (рис.31).

Рис. 26 Рахунок на оплату покупця

Рис. 27 Можливість створення документу Реализация товаров и услуг

Рис. 28 Реалізація товарів та послуг вкладка Товары

Рис. 29 Реалізація товарів та послуг вкладка Счета учета рассчетов

Рис. 30Проводки

Рис. 31Видаткова накладна

2.2.4 Облік надходження грошових коштів

Облік надходження грошових коштів при безготівкових розрахунках проводиться за допомогою документа Платежное поручение входящее. Створіть Платежное поручение (входящее) на підставі документу Счет на оплату покупателю.

Рис. 32 Платіжне доручення вхідне

Для цього знайдіть та відкрийте створений у попередньому завданні Счет на оплату покупателю та натисніть Действия/На Основании/Платежное поручение входящее.

Після цього буде автоматично створено новий документ. Дозаповніть порожні поля за аналогією з рис. 32.

Щоб документ Платежное поручение (входящее) набув чинності, введіть Записать/ОК.

За даним документом сформувалися бухгалтерські проводки (рис.33).

Рис. 33 Бухгалтерські проводки

Для перевірки правильності дій наведена оборотно – сальдова відомість (рис. 34) .

Рис. 34 Оборотно – сальдова відомість

Елементи аналізу. Повинні співпадати значення кредитів та дебітів за відповідний період (всього) у нашому випадку обороти за період співпадають , а також сальдо на кінець періоду теж співпадає . В порівнянні з лабораторною роботою 5 на рахунку 20 Виробничі запаси з’явилася сума за дебітом 51430,30 (рис. 18) – 32300 (за дебітом лаб. 5) = 19130,30 грн. Сюди входить закупівля товарів на суму 22956,36 грн -3826,06 (НДВ) = 19130,30 грн. На рахунок 37

Рис. 35 Відбір ОСВ

Розрахунки з різними дебіторами (рис. 34) списана сума закупівлі товарів 22956,36 грн. На рахунку 36 Розрахунки з покупцями та замовниками в порівняння з лаб. 5 добавилася сума 20610 – 5610 = 15000 грн. Вона обумовлена наявністю тканини (товару) на складі в результаті закупки та подальшої продажі. В подальшому можна аналізувати рахунки оборотно – сальдової відомісті шляхом подвійного клацання мишкою на комірці відповідного рахунку та відбору ОСВ по счету…(рис. 35). Введення команди ОК та перегляду оборотно – сальдової відомісті за відповідним рахунком (рис. 36).

Рис. 36 ОСВ за рахунком 63