Тема 14 Пенсійна реформа та розвиток фондового ринку

1. В яких межах особа, що здійснює управління активами недержавного пенсійного фонду, несе відповідальність перед недержавним пенсійним фондом за виконання своїх зобов'язань і збитки, завдані недержавному пенсійному фонду?

- Особа, що здійснює управління активами пенсійних фондів, несе відповідальність перед пенсійним фондом за виконання своїх зобов'язань і збитки, завдані пенсійному фонду внаслідок порушення цією особою законодавства, положень інвестиційної декларації пенсійного фонду або договору про управління активами пенсійного фонду, всім майном, що належить їй на праві власності.

2. З якого моменту недержавний пенсійний фонд вважається ліквідованим?

- з дня скасування його реєстрації Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України та анулювання свідоцтва.

3. За яким законом може бути ліквідований недержавний пенсійний фонд проголошений банкрутом?

- Закон України "Про недержавне пенсійне забезпечення"

4. Кого має повідомити зберігач у разі виявлення порушень законодавства щодо провадження діяльності з управління активами недержавного пенсійного фонду, вчинених особою, що здійснює управління такими активами?

- протягом одного робочого дня з моменту виявлення такого порушення письмово надає відповідну інформацію раді пенсійного фонду, адміністратору, Державній комісії з регулювання ринків фінансових послуг України та Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку, а також особі, що вчинила це порушення.

5. На підставі якої ліцензії здійснюється управління активами недержавного пенсійного фонду?

- на підставі відповідної ліцензії на провадження управління активами

6. На чию користь сплачуються пенсійні внески до недержавного пенсійного фонду?

- на користь учасника шляхом перерахування грошових коштів до недержавного пенсійного фонду

7. Скільки зберігачів можуть обслуговувати недержавний пенсійний фонд?

– 1 Недержавний пенсійний фонд може обслуговуватися тільки одним зберігачем.

8. У який кількості членів утворюється рада недержавного пенсійного фонду?

- у кількості не менше п'яти осіб.

9. У який організаційно-правовій формі може утворюватися професійний адміністратор недержавного пенсійного фонду?

- в формі акціонерного товариства або товариства з обмеженою відповідальністю

10. У яких межах зберігач несе відповідальність за збитки, завдані ним недержавному пенсійному фонду та його учасникам внаслідок невиконання або неналежного виконання умов договору про обслуговування недержавного пенсійного фонду?

- відповідно до договору про обслуговування пенсійного фонду, укладеного з цим пенсійним фондом, та законодавства.

11. У якому випадку може бути відмовлено у державній реєстрації недержавному пенсійному фонду?

- у разі невідповідності поданих документів і даних, що містяться в них, вимогам цього Закону, а також у разі виявлення недостовірної інформації у поданих документах.

12. У якому разі відбувається заміна особи, що провадить діяльність з управління активами недержавного пенсійного фонду?

- після закінчення строку відповідного договору про управління активами; у разі дострокового розірвання такого договору за ініціативою ради пенсійного фонду; у разі дострокового розірвання такого договору за ініціативою особи, яка здійснює управління активами пенсійного фонду.

13. У якому разі засідання ради недержавного пенсійного фонду є правомочним?

- якщо в ньому беруть участь більше половини загальної кількості її членів.

14. У якому разі збори засновників недержавного пенсійного фонду вважаються правомочними?

- якщо на них присутні більше половини загальної кількості засновників фонду.

15. Хто видає ліцензії на провадження діяльності з адміністрування пенсійних фондів?

- Нацкомфінпослуг

16. Хто видає ліцензії на провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів - діяльності з управління активами?

- Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку.

17. Хто від імені недержавного пенсійного фонду укладає договір з адміністратором?

- рада пенсійного фонду

18. Хто від імені недержавного пенсійного фонду укладає договір з аудитором недержавного пенсійного фонду?

- рада пенсійного фонду

19. Хто від імені недержавного пенсійного фонду укладає договір з компанією з управління активами або іншою особою, яка має право здійснювати управління активами недержавного пенсійного фонду?

- рада пенсійного фонду

20. Хто від імені недержавного пенсійного фонду укладає договір зі зберігачем?

- рада пенсійного фонду

21. Хто від імені недержавного пенсійного фонду укладає договір на управління активами недержавного пенсійного фонду ?

- рада пенсійного фонду

22. Хто вносить зміни до статуту недержавного пенсійного фонду?

- Рада пенсійного фонду зобов'язана подати заяву про реєстрацію змін до статуту пенсійного фонду та відповідні документи до Держфінпослуг для реєстрації зміни до статуту

23. Хто є вкладником недержавного пенсійного фонду?

- особа, яка сплачує пенсійні внески на користь учасника шляхом перерахування грошових коштів до недержавного пенсійного фонду відповідно до умов пенсійного контракту та закону;

24. Хто є власником накопичених пенсійних коштів? - Накопичені пенсійні кошти включаючи власно внески на користь учасника фонду та розподілений на його користь прибуток пенсійного фонду, є власністю такого учасника, якими він розпоряджається відповідно до закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення».

25. Хто забезпечує ведення індивідуальних пенсійних рахунків учасників недержавного пенсійного фонду?

- забезпечується адміністратором

26. Хто затверджує статут недержавного пенсійного фонду?

- затверджуються засновником (зборами засновників) пенсійного фонду.

27. Хто здійснює державну реєстрацію недержавного пенсійного фонду?

- Державна реєстрація пенсійного фонду як юридичної особи здійснюється шляхом внесення до Державного реєстру фінансових установ запису про державну реєстрацію пенсійного фонду Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг,

28. Хто може бути адміністратором НПФ?

- юридична особа, яка надає професійні послуги з адміністрування недержавних пенсійних фондів (професійний адміністратор); юридична особа - одноосібний засновник корпоративного пенсійного фонду, який прийняв рішення про самостійне здійснення адміністрування такого фонду; компанія з управління активами. Юридична особа, яка має намір проводити діяльність з адміністрування пенсійних фондів, повинна отримати в Державній комісії з регулювання ринків фінансових послуг України ліцензію на провадження діяльності з адміністрування пенсійних фондів.

29. Хто може бути засновником професійного недержавного пенсійного фонду?

- організації роботодавців, їх об'єднання, об'єднання громадян, професійні спілки, їх об'єднання або фізичні особи, пов'язані за родом їх професійної діяльності (занять), визначеної у статуті фонду.

30. Хто може бути учасником корпоративного недержавного пенсійного фонду?

- Право участі у корпоративному пенсійному фонді належить усім працівникам юридичної особи, що є засновником або роботодавцем - платником такого фонду.

31. Хто може бути учасником недержавного пенсійного фонду?

- фізична особа, на користь якої сплачуються (сплачувалися) пенсійні внески до пенсійного фонду та яка має право на отримання пенсійних виплат або отримує такі виплати з пенсійного фонду згідно із цим Законом

32. Хто може здійснювати управління активами недержавних пенсійних фондів?

- компанією з управління активами; банком щодо активів створеного ним корпоративного пенсійного фонду у разі, якщо він не виконує функції зберігача цього фонду; Національним банком України щодо активів створеного ним корпоративного пенсійного фонду; професійним адміністратором, який отримав ліцензію на провадження діяльності з управління активами.

33. Хто може зобов'язати фізичних осіб сплачувати пенсійні внески до корпоративних і професійних недержавного пенсійного фонду?

34. Хто розробляє та затверджує інвестиційну декларацію недержавного пенсійного фонду?

- Інвестиційна декларація пенсійного фонду розробляється і затверджується радою фонду відповідно до цього Закону.

35. Чи виключає система недержавного пенсійного забезпечення загальнообов'язкове державне пенсійне страхування пенсійних виплат?

– ні.

36. Чи дозволяється приєднання та злиття декількох недержавних пенсійних фондів однакового виду?

– так. Дозволяється приєднання та злиття декількох пенсійних фондів одного виду.

37. Чи дозволяється проводити реорганізацію будь-яких недержавних пенсійних фондів шляхом поділу чи виділення, а також приєднання, злиття недержавних пенсійних фондів різних видів?

– ні. Забороняється

38. Чи є діяльність з адміністрування недержавних пенсійних фондів виключним видом діяльності?

39. Чи є недержавне пенсійне забезпечення для недержавних пенсійних фондів виключним видом діяльності?

– так. Недержавне пенсійне забезпечення є для пенсійних фондів виключним видом діяльності.

40. Чи є недержавний пенсійний фонд юридичною особою?

– так.

41. Чи є обмеження розмірів винагороди за надання послуг з управління активами недержавного пенсійного фонду?

– так. розмір винагороди особі, що провадить діяльність з управління активами пенсійного фонду, є істотною умовою договору про управління активами пенсійного фонду, який укладається між радою пенсійного фонду і такою особою. Сума винагороди за надання послуг з управління активами пенсійного фонду визначається як відсоток чистої вартості активів пенсійного фонду, що перебувають в управлінні цієї особи. Винагорода виплачується у грошовій формі.

42. Чи має право зберігач використовувати активи недержавного пенсійного фонду, які знаходяться на рахунках цього фонду, як кредитні ресурси?

– ні, Зберігач не може.

43. Чи має право зберігач надавати послуги торговця цінними паперами (посередника) недержавного пенсійного фонду, з яким він уклав договір про обслуговування?

– ні, Зберігач не може надавати послуги торговця цінними паперами (посередника) пенсійному фонду, з яким він уклав договір про обслуговування пенсійного фонду, протягом строку дії такого договору.

44. Чи мають на меті засновники недержавного пенсійного фонду при його створення одержання прибутку для його подальшого розподілу між засновниками?

– ні, не мають на меті одержання прибутку на користь одноосібного засновника або для його подальшого розподілу між засновниками.

45. Чи може професійний адміністратор недержавного пенсійного фонду бути емітентом акцій? – ні.

46. Чи може фізична особа бути учасником кількох недержавних пенсійних фондів одночасно?

- так. Фізична особа може бути учасником кількох пенсійних фондів за власним вибором.

47. Чи можуть адміністратори недержавних пенсійних фондів створювати СРО?

– так. Адміністратори пенсійних фондів можуть утворювати на добровільних засадах саморегулівні організації або набувати членства в існуючих саморегулівних організаціях.

48. Чи можуть бути активи недержавного пенсійного фонду предметом застави?

– ні. Пенсійні активи не можуть бути предметом застави

49. Чи можуть недержавні пенсійні фонди змінювати вид та найменування, зазначені у їх статуті, після реєстрації Нацкомфінпослуг України?

– ні. Пенсійним фондам забороняється змінювати їх вид та найменування, зазначені у статуті пенсійного фонду,

50. Чи підлягає діяльність з адміністрування недержавного пенсійного фонду ліцензуванню? - так. Ліцензування діяльності з адміністрування пенсійних фондів здійснюється Нацкомфінпослуг

51. Чи підлягає інвестиційна декларація недержавного пенсійного фонду обов'язковій реєстрації у державних органах?

– так. підлягає обов'язковій реєстрації в національній комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, протягом 60 календарних днів після формування ради фонду.

52. Що відбувається з коштами учасників недержавного пенсійного фонду у разі його ліквідації?

- У разі ліквідації пенсійного фонду пенсійні кошти учасників фонду відповідно до їх письмових заяв переводяться до інших пенсійних фондів або на пенсійні депозитні рахунки, або до страхових організацій відповідно до договору страхування довічної пенсії в порядку, встановленому Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг.

53. Що відноситься до обов'язків адміністратора недержавного пенсійного фонду?

- вести персоніфікований облік учасників пенсійного фонду відповідно до цього Закону та інших нормативно-правових актів; укладати пенсійні контракти від імені пенсійного фонду; забезпечувати здійснення пенсійних виплат учасникам фонду у випадках, передбачених цим Законом; надавати зберігачу розпорядження щодо перерахування грошових коштів для оплати витрат, що здійснюються за рахунок пенсійних активів відповідно до статті 48 цього Закону; надавати пенсійному фонду агентські та рекламні послуги, пов'язані з його діяльністю; надавати інформацію відповідно до умов договору та цього Закону, а також інших нормативно-правових актів; складати відповідно до вимог цього Закону та інших нормативно-правових актів звітність у сфері недержавного пенсійного забезпечення, вести бухгалтерський облік та подавати фінансову звітність пенсійного фонду відповідним органам виконавчої влади та раді пенсійного фонду; у письмовій формі інформувати учасників накопичувальної системи пенсійного страхування про умови і порядок отримання довічної пенсії за рахунок коштів, облікованих на їх індивідуальних пенсійних рахунках; виконувати інші обов'язки у випадках, передбачених законом.

54. Що відображає інвестиційна декларація недержавного пенсійного фонду?

- основні напрями інвестування пенсійних активів та обмеження інвестиційної діяльності з пенсійними активами, встановлені в межах загальних вимог та обмежень інвестиційної діяльності, визначених цим Законом.

55. Що заборонено робити особам, що здійснюють управління активами недержавного пенсійного фонду ?

- 1. Особи, що здійснюють управління активами пенсійних фондів, під час провадження такої діяльності не мають права: 1) використовувати пенсійні активи пенсійного фонду для забезпечення виконання будь-яких зобов'язань, виникнення яких не пов'язане з функціонуванням цього пенсійного фонду, в тому числі власних; 2) здійснювати за рахунок активів пенсійних фондів операції з придбання, набуття внаслідок міни активів, у тому числі цінних паперів, які не можуть бути віднесені до пенсійних активів відповідно до цього Закону; 3) від імені пенсійного фонду надавати позику або брати позику чи кредит, які підлягають поверненню за рахунок пенсійних активів фонду; 4) укладати від імені пенсійного фонду угоди купівлі-продажу, міни, дарування та інші угоди щодо відчуження пенсійних активів з його пов'язаними особами, а також з іншими пенсійними або інвестиційними фондами, які знаходяться у неї в управлінні; 5) інвестувати пенсійні активи з порушенням обмежень, встановлених цим Законом; 6) безоплатно відчужувати пенсійні активи. 2. Особа, що здійснює управління активами пенсійних фондів, не може здійснювати за власні кошти операції з такими ж самими цінними паперами, які купуються, продаються або обмінюються нею від імені пенсійних фондів, з якими вона уклала договори. Така особа зобов'язана сформувати резервний фонд у розмірі та порядку, встановлених Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку за погодженням з національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг.

56. Що може бути підставою ліквідації недержавного пенсійного фонду?

- на підставі рішення: 1) засновників пенсійного фонду; 2) правонаступників засновників фонду у разі припинення юридичної особи, яка є засновником або роботодавцем - платником корпоративного пенсійного фонду, обов'язки щодо сплати пенсійних внесків передаються її правонаступникові. 3) суду.

57. Що означає термін "недержавний пенсійний фонд"?

- (далі - пенсійний фонд) - юридична особа, створена відповідно до цього Закону, яка має статус неприбуткової організації (непідприємницького товариства), функціонує та провадить діяльність виключно з метою накопичення пенсійних внесків на користь учасників пенсійного фонду з подальшим управлінням пенсійними активами, а також здійснює пенсійні виплати учасникам зазначеного фонду у визначеному цим Законом порядку;

58. Що означає термін "пенсійна виплата"?

- грошова виплата учасникові недержавного пенсійного забезпечення або його спадкоємцям, що здійснюється за рахунок накопичених у недержавному пенсійному фонді та облікованих на індивідуальному пенсійному рахунку грошових коштів у випадках, передбачених цим Законом;

59. Що означає термін "пенсійна схема" недержавного пенсійного фонду?

- документ, який визначає умови та порядок недержавного пенсійного забезпечення учасників фонду;

60. Що означає термін "пенсійні активи" недержавного пенсійного фонду?

- активи пенсійного фонду, страхової організації, банківської установи, сформовані відповідно до цього Закону, за рахунок яких здійснюються пенсійні виплати;

61. Що означає термін "пенсійні депозитні рахунки" недержавного пенсійного фонду?

- вкладні (депозитні) рахунки фізичних осіб, що відкриваються банківськими установами з урахуванням умов, установлених законодавством, для накопичення заощаджень на виплату пенсії;

62. Що означає термін "пенсійні кошти" недержавного пенсійного фонду?

- сума грошових зобов'язань пенсійного фонду перед його учасниками, страхової організації перед застрахованими особами згідно з договорами страхування довічної пенсії або банківської установи перед вкладниками, які відкрили пенсійні депозитні рахунки;

63. Що означає термін "чиста вартість активів" недержавного пенсійного фонду?

- різниця між вартістю активів пенсійного фонду на день проведення підрахунку та сумою зобов'язань пенсійного фонду, що підлягають виконанню на день проведення підрахунку.

64. Яка діяльність є діяльністю з недержавного пенсійного забезпечення? - сукупність організаційних, юридичних та інших передбачених законодавством дій, спрямованих на здійснення недержавного пенсійного забезпечення фізичних осіб;

65. Яка особа може бути зберігачем недержавного пенсійного фонду?

- берігачем пенсійного фонду може бути банк, який відповідає таким вимогам: має ліцензію Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку на провадження діяльності із зберігання активів пенсійних фондів; не є пов'язаною особою пенсійного фонду, з радою якого укладено договір про обслуговування пенсійного фонду зберігачем, адміністратора, осіб, що здійснюють управління активами, засновників і аудитора такого фонду та їх пов'язаних осіб; не здійснює управління активами створеного ним корпоративного пенсійного фонду; не є кредитором адміністратора або осіб, що здійснюють управління активами пенсійного фонду, з яким зберігачем укладено договір про обслуговування пенсійного фонду. Зберігач пенсійного фонду - суб'єкта другого рівня, крім вимог, визначених цією статтею, повинен мати регулятивний капітал у розмірі не менш як 500 мільйонів гривень.

66. Яка періодичність проведення зборів засновників недержавного пенсійного фонду?

- не рідше одного разу на рік.

67. Який державний орган визначає порядок та умови видачі ліцензії на провадження діяльності з управління активами недержавного пенсійного фонду? - нкцпфр

68. Який державний орган здійснює контроль за дотриманням законодавства про захист економічної конкуренції у сфері недержавного пенсійного забезпечення?

- здійснює Антимонопольний комітет України в межах повноважень

69. Який недержавний пенсійний фонд є відкритим пенсійним фондом?

- недержавний пенсійний фонд, учасниками якого можуть бути будь-які фізичні особи незалежно від місця та характеру їх роботи;

70. Який недержавний пенсійний фонд є корпоративним пенсійним фондом?

- недержавний пенсійний фонд, засновником якого є юридична особа-роботодавець або декілька юридичних осіб-роботодавців та до якого можуть приєднуватися роботодавці-платники;

71. Який недержавний пенсійний фонд є професійним пенсійним фондом?

- пенсійний фонд, засновником (засновниками) якого можуть бути організації роботодавців, їх об'єднання, об'єднання громадян, професійні спілки, їх об'єднання або фізичні особи, пов'язані за родом їх професійної діяльності (занять), визначеної у статуті фонду. Учасниками такого фонду можуть бути виключно фізичні особи, пов'язані за родом їх професійної діяльності (занять), визначеної у статуті фонду, а також фізичні особи, які є працівниками організацій роботодавців, їх об'єднань, членами або працівниками професійних спілок, їх об'єднань, які створили такий фонд;

72. Який орган здійснює державний нагляд та контроль за діяльністю осіб, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів та зберігачів недержавних пенсійних фондів? - нкцпфр

73. Який орган здійснює державний нагляд та контроль у сфері недержавного пенсійного забезпечення?

- національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

74. Який строк повноважень членів ради недержавного пенсійного фонду?

- Члени ради будь-якого фонду обираються на три роки з правом переобрання на наступний строк з числа осіб

75. Яким вимогам має відповідати банк який є зберігачем недержавного пенсійного фонду? - може бути банк, який відповідає таким вимогам: має ліцензію Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку на провадження діяльності із зберігання активів пенсійних фондів; не є пов'язаною особою пенсійного фонду, з радою якого укладено договір про обслуговування пенсійного фонду зберігачем, адміністратора, осіб, що здійснюють управління активами, засновників і аудитора такого фонду та їх пов'язаних осіб; не здійснює управління активами створеного ним корпоративного пенсійного фонду; не є кредитором адміністратора або осіб, що здійснюють управління активами пенсійного фонду, з яким зберігачем укладено договір про обслуговування пенсійного фонду. Зберігач пенсійного фонду - суб'єкта другого рівня, крім вимог, визначених цією статтею, повинен мати регулятивний капітал у розмірі не менш як 500 мільйонів гривень.

76. Яким вимогам має відповідати особа, яка претендує на отримання ліцензії на провадження діяльності з адміністрування недержавного пенсійного фонду?

77. Які вимоги до складу активів недержавного пенсійного фонду?

78. Які державні органи має повідомити рада фонду про заміну особи, що провадить діяльність з управління активами недержавного пенсійного фонду?

- з обов'язковим повідомленням про це національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, та Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку із зазначенням причин такої заміни протягом одного робочого дня з дати прийняття цього рішення.

79. Які за видами можуть утворюватись недержавні пенсійні фонди?

- як відкриті пенсійні фонди, корпоративні пенсійні фонди та професійні пенсійні фонди.

80. Які межи відповідальності адміністратора недержавного пенсійного фонду за своїми зобов'язаннями перед недержавним пенсійним фондом?

- Адміністратор пенсійного фонду несе відповідалність за своїми зобов'язаннями перед пенсійними фондами, з радами яких він уклав договори про адміністрування, всім майном, що належить йому на праві власності. Відшкодування збитків, завданих адміністратором, здійснюється за рахунок його резервного фонду, а у разі недостатності резервного фонду - за рахунок іншого майна адміністратора. Порядок формування та вимоги до розміщення коштів резервного фонду встановлюються Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг.

81. Які наслідки має факт того, що збори засновників недержавного пенсійного фонду не відбулися два рази підряд у зв'язку з їх неправомочністю через відсутність достатнього числа представників засновників?

- У разі коли збори засновників не відбулися два рази підряд у зв'язку з їх неправомочністю через відсутність достатнього числа представників засновників, рішення за порядком денним таких зборів ( z0681-04 ) приймається національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг. Обов'язковим питанням порядку денного зборів засновників є вибори нових членів ради фонду замість тих, повноваження яких були припинені.

82. Які органи управління має недержавний пенсійний фонд?

83. Якою кількістю голосів членів ради недержавного пенсійного фонду приймаються рішення ради фонду?

- Рішення ради фонду приймаються простою більшістю голосів членів ради фонду, які беруть участь у засіданні. У разі рівної кількості голосів вирішальним є голос голови ради фонду.