5. Кредитная деятельность банков. Виды банковского кредита.

Кредитная деятельность банка осуществляется в рамках его кредитной политики.

Кредитная политика коммерческого банка – это определение направлений деятельности банка в области кредитных операций и разработка процедур на снижение кредитного риска

При формировании кредитной политики банк анализирует следующие факторы:

1. Наличие собственного капитала.

2. Точность оценки степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов.

3. Стабильность депозитов.

4. Состояние экономики страны в целом.

5. Денежно-кредитная политика.

6. Квалификация банковского персонала.

При разработке кредитной политики коммерческий банк должен оценивать состояние кредитного портфеля и кредитоспособности заемщика.

Кредитный портфель – это набор ссуд, дифференцированных в зависимости от степени доходности и рискованности.

Кредитный портфель должен быть сбалансирован.

Коэффициент качества кредитного портфеля = Просроченная задолженность / Вся ссудная задолженность Коэфф. Больше 6 % свидетельствует о высоком кредитном риске.

Методы снижения кредитного риска:

1. Оценка кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга.

2. Проведение политики диверсификации ссуд по видам, размерам, группам заемщиков.

3. Страхование кредитов и депозитов.

4. Формирование резервов для покрытия возможных потерь по ссудам.

Оценка кредитоспособности заемщика.

Кредитоспособность заемщика означает его способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

Согласно зарубежной методике при оценке кредитоспособности заемщика учитывают следующие прав ила:

- характер, репутацию заемщика;

- финансовые возможности заемщика – кредитору важно оценить за счет каких источников и в каком объеме возможно погашение кредита.

- капитал – банк анализирует размер и структуру капитала;

- обеспечение;

- общие экономические условии включают изучение перспектив работы заемщика;

- контроль.

Исходя из отечественной методики оценки кредитоспособности заемщика, российские банки проводят финансовый анализ:

1. Используя систему финансовых коэффициентов (коэф. оборачиваемости, коэф .ликвидности, коэффициент. соотношения собственных и заемных средств).

2. Анализ денежных потоков, т.е. сопоставляют приток и отток денежных средств предприятия-заемщика. Превышение притока денежных средств над оттоком свидетельствует о хорошем финансовом состоянии предприятия-заемщика.

Классификация банковских кредитов.

1. По срокам погашения:

– онкольный – краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию с предупреждением за 2-7 дней., обеспечивается как правило ценными бумагами;

- сверхкраткосрочный –несколько дней;

- краткосрочный – до года;

- долгосрочный – более года.

2. По способу погашения:

- кредиты, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика;

- кредиты, погашаемые в рассрочку.

3. По способу взимания %:

- %, выплачиваемые в момент общего погашения кредита;

- %, выплачиваемые в момент предоставления кредита;

- %, погашаемые в рассрочку в течение действия договора.