Состав имущества и источники его образования на

№

Наименование хозяйственных средств и источников их образования

Сумма,

усл. д.е.

1

Основные средства (Актив)

600000

2

Нераспределенная прибыль отчетного года (Пассив)

21000

3

Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал(Актив)

32000

4

Задолженность поставщикам за материалы(Пассив)

79000

5

Готовая продукция(Актив)

158000

6

Задолженность по оплате труда рабочим и служащим(Пассив)

90000

7

Расходы будущих периодов(Актив)

5000

8

Резервы предстоящих расходов и платежей(Пассив)

44000

9

Денежные средства в кассе(Актив)

6000

10

Задолженность по социальному страховании и обеспечению(Пассив)

38000

11

Денежные средства на расчетном счете(Актив)

149000

12

Долгосрочный кредит банка(Пассив)

222000

13

Уставный капитал(Пассив)

300000

14

Незавершенное производство(Актив)

52000

15

Основные материалы(Актив)

108000

16

Добавочный капитал(Пассив)

70000

17

Краткосрочный кредит банка(Пассив)

130000

18

Задолженность подотчетных лиц(Актив)

1000

19

Дебиторская задолженность(Актив)

9000

20

Задолженность перед бюджетом(Пассив)

25000

21

Нематериальные активы(Актив)

80000

22

Прочие кредиторы(Пассив)

175000

23

Резервный капитал(Пассив)

28000

24

Денежные средства на валютном счете(Актив)

22000

№

п/п

Содержание хозяйственных операций

Сумма, усл. д.е.

1

Получены в кассу с расчетного счета деньги для выдачи зарплаты и командировочных расходов (1)

21300

2

Выдано из кассы главному инженеру под отчет на командировочные расходы (4)

250

3

Выдана зарплата работникам организации(4)

19870

4

С расчетного счета зачислена задолженность по налогам и сборам(4)

1130

5

Отпущены в сборный цех комплектующие изделия (1)

30400

6

Зачислены на расчетный счет авансы покупателей и заказчиков (3)

37900

7

Зачислена на расчетный счет краткосрочная ссуда банка(3)

8000

8

Поступили от поставщиков материалы(3)

9800

9

Начислена зарплата рабочим механического и сборного цеха(3)

20680

10

Удержан налог на доходы физических лиц из заработной платы (2)

2050

11

Начислены страховые взносы на обязательное социальное страхование (3)

7362

12

Выпущена из производства готовая продукция (1)

56220

13

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности поставщикам(4)

13800

14

Отгружена со склада готовая продукция покупателям (1)

31720