5.2. Персонал

Предприятиям не доводят плановых показателей по составу численности работников. Предприятия, ориентируясь на повышение эффективности производства должны сами определить, сколько и каких им нужно работников.

При планировании численности рабочих выделяют такие понятия, как явочный и списочный состав.

Полезный фонд времени (Фпол.вр.) равен номинальному фонду за вычетом плановых невыходов на работу. Номинальный фонд времени в часах рассчитывается так: произведением количества рабочих дней на 8 часов (продолжительность смены).

Плановый процент невыходов на работу (Нв) укрупнено принят 5% от номинального фонда времени. Невыходы: отпуска (очередные, дополнительные, учебные, декретные), по болезни, выполнение гос. обязанностей и др.

Фпол. = Фном. – Фном.*Нв/100 = 2026час. – (2026час*5%/100) =1925чел.

5.2.1 Численность персонала

При планировании и учёте численности рабочих определяют списочный и явочный их состав. Численность всех прочих категорий работающих планируют только по списочному составу.

Явочная численность персонала – это численность фактически явившихся на работу. Явочное количество рабочих в цехе (Чяв) определяется технологической частью бизнес-плана, её рассчитываем по формуле:

Чяв = (∑t*Ргод)/(Фном.*Квн) ; где

∑t – суммарная трудоёмкость изделия

Ргод – годовая программа изделия

Фном. – номинальный фонд времени

Квн – плановый коэффициент выполнения норм (в данном расчёте следует принять равным 1, так как он учтён в расчёте рабочёй силы)

Чяв. = Ч^{проектн.}*2 = 48чел.*2 = 96чел.

Списочная численность рабочих – численность всех рабочих, состоящих в списке предприятия.

Списочное количество рабочих (Чспс) в пошивочных цехах рассчитываем по трудоёмкости программы и полезному фонду времени, используя формулу:

Чспс = (∑t*Ргод)/(Фпол.вр*Квн) ; где

Фпол.вр. – полезный (действительный) фонд времени

Чспс = (0,46*415330пар)/1925*1 = 99чел

Как видно из формул расчёта явочной и списочной численности рабочих, следует рассчитать технологическую трудоёмкость изделий. Одновременно с расчётом трудоёмкости в таблице выполняется расчёт суммарной расценки.

Наименование показателя	Часовая, руб.	Дневная, руб.
Тарифная ставка 1-го разряда	1360	10880
Тарифная ставка 2-го разряда	1537	12296
Тарифная ставка 3-го разряда	1850	14800
Тарифная ставка 4-го разряда	2380	19040
Тарифная ставка 5-го разряда	2666	21328
Тарифная ставка 6-го разряда	2985	23880

Расценка на одну пару по каждой группе операций рассчитывается по формуле:

р = Ст^дн*Ко/Нвыр^расч ; где

р – расценка одной пары

Ст^дн – дневная тарифная вставка

Ко – количество операций

Нвыр^расч – норма выработки расчётная

Общая трудоёмкость по каждой группе операций рассчитывается:

t_обⁱ = t_o*Ко/60 ; где

t_обⁱ – общая трудоёмкость для i-ой группы операций

t_o – трудоёмкость операций i-ой группы

Ко – количество операций

60 – деление на 60 минут превращает итоговую величину в часы

Таблица3 – Расчёт трудоёмкости модели и суммарной расценки

Тарифный разряд (n)	Расчётная норма выработки, пар (Нвыррасч)	Количество операций (Ко)	Ставка тарифная дневная, руб. (Стдн)	Расценка на 1 пару, руб. (р)	Трудоёмкость операции, мин (to)	Трудоёмкость общая 1 пары, н-час (tобi)
1	2	3	4	5	6	7
А. Швейный участок потока
2	820	3	12296	45	0,59	0,03
3	820	3	14800	54	0,59	0,03
3	410	1	14800	36	1,17	0,02
3	273	1	14800	54	1,76	0,029
4	820	1	19040	23	0,59	0,0098
4	410	4	19040	186	1,17	0,078
4	273	1	19040	70	1,76	0,029
Итого		14		468	7,63	0,22
Б. Пошивочный участок потока
2	820	3	12296	45	0,59	0,029
3	820	6	14800	108	0,59	0,059
3	410	1	14800	36	1,17	0,02
4	820	1	19040	23	0,59	0,0098
4	410	1	19040	46	1,17	0,02
5	820	2	21328	52	0,59	0,02
5	410	1	21328	52	1,17	0,02
5	273	1	21328	78	1,76	0,029
6	820	1	23880	29	0,59	0,0098
6	410	1	23880	58	1,17	0,02
Итого		18		527	12,03	0,24
Всего		32		995	19,66	0,46

Теперь находим резервное количество рабочих как разницу между списочным и явочным их количеством

Чрез = Чсп – Чяв = 99чел-96 чел = 3чел

Закрепляем резервных рабочих за основными операциями технологического процесса и находим их средневзвешенную тарифную ставку (Таблица3а):

Таблица3а – Закрепление резервных рабочих за основными операциями

Перечень операций	Тарифный разряд	Тарифная ставка, (часовая) руб	Количество рабочих
Настрачивание обсоюзки на союзку	4	2380	2
Обтяжка и затяжка носочно-пучковой части	6	2985	1

Рассчитываем средневзвешенную тарифную ставку резервных рабочих:

Ст^ср = ∑Ст_i*Чраб^рез_i/∑Чраб^рез; где

Ст^ср – ставка тарифная средневзвешенная;

Ст_i – Ставка тарифная i-го разряда,часовая;

Чраб^рез_i – количество резервных рабочих i-го разряда;

Чраб^рез – общее количество резервных рабочих.

1. Ст^сршв.потока = (Ст^час*Кр+Ст^час*Кр)/∑Кр =

= ( 2380руб.*2)/2 = 2380руб.

2. Ст^српош.потока = (2985руб*1)/1 =2985руб.

В связи с внедрением бригадной формы оплаты труда прямой фонд заработной платы рабочих швейного и пошивочного потока – бригады и пошивочшоного потока – бригады по формуле:

Фзп = ∑Р*Ргод; где

Фзп – прямой фонд заработной платы сдельщиков;

∑Р – суммарная расценка за единицу продукции;

Ргод – годовая программа

Фзп шв = 468руб*415330пар = 194374440руб.

Фзп пош = 527руб*415330пар = 218878910руб.