- •Маркетинг
- •1.1 Анализ внешней рыночной макросреды
- •Анализ конкурентного рынка
- •Раздел 2. Организационный план
- •2.1 Фазы жизненного цикла проекта
- •2.2 Организационная структура управления производством
- •Расчёт фонда заработной платы.
- •3. Производственный план
- •3.1. Технология производства трамвая (краткое описание)
- •3.2. Производственная программа выпуска трамваев
- •3.3 Себестоимость
- •4. Финансовый план
- •4.1. Доходы от реализации продукции
- •Данные о выручке: стоимостных объемах произведенных за расчетный период трамваев серии 71-405. 71- 407 приведены в таблицах 3, 12; графике 1 приложения.
- •4.2. Капиталообразующие инвестиции
- •5. Оценка экономической эффективности и рисков инвестиционного проекта
- •Анализ, классификация и оценка рисков проекта
Расчёт фонда заработной платы.
На основе схемы управления (см. рис. 6), функциональных обязанностей, обеспечивающих эффективное функционирование производства на всех его стадиях составлено штатное расписание по основным , вспомогательным и обслуживающим подразделениям производственно-технологического комплекса, с определением среднесписочного количества по всем категория работающих. Для категории производственных рабочих предусмотрен рост среднесписочной численности с учетом роста объемов производства и, как следствие, роста технологической трудоемкости выполнения производственной программы.
Нормативной базой для расчета численности работающих и фонда заработной платы, принятых в бизнес-плане, послужили данные расчетов ОТиЗ предприятия по среднегодовой численности персонала ПТК и среднемесячной заработной платы за 2010год. В бизнес плане предусмотрен рост среднемесячной заработной платы по всем категориям работающих на уровне 10% в год. Расчет заработной платы по всем категориям работающих с отчислениями на социальные нужды представлены в таблице 7 приложения. Расчет единого социального налога до 2011 года выполнен по ставке 26%, а с 01.01.2011 – вместо ЕСН рассчитаны социальные взносы по ставке 26% для категории работающих с фондом заработной платы, не превышающей 240 тыс рублей в год и по ставке% 34% - для категорий с фондом заработной платы свыше 240тыс рублей в год (Страховой взнос с 01.01.2011 – 34% статьи 8 закона N 313-ФЗ от 29.11.2010).
.Перечень специалистов основного производственного персонала, административно-управленческого персонала и вспомогательного производственного персонала, среднемесячной заработной платы и фонда оплаты труда по категориям работающих приведен ниже (см. табл15. ).
Таблица 20. Расчет численности работающих и заработной платы
ПЕРСОНАЛ И ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА |
|
2009 г. |
2010 г. |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
2014 г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
Основной производственный персонал |
|
|
|
|
|
|
|
производственные рабочие |
|
|
|
|
|
|
|
Фонд заработной платы |
тыс. руб. |
15903,60 |
16557,84 |
25479,60 |
27698,88 |
33708,96 |
42309,60 |
количество |
чел. |
58,00 |
58,00 |
85,00 |
88,00 |
102,00 |
122,00 |
среднемесячная заработная плата |
тыс. руб. |
22,85 |
23,79 |
24,98 |
26,23 |
27,54 |
28,90 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Вспомогательный производственный персонал |
|
|
|
|
|
|
|
рабочие подготовки производства |
|
|
|
|
|
|
|
Фонд заработной платы |
тыс. руб. |
6308,64 |
7761,60 |
8416,80 |
8557,92 |
8986,32 |
9434,88 |
количество |
чел. |
39,00 |
42,00 |
42,00 |
42,00 |
42,00 |
42,00 |
среднемесячная заработная плата |
тыс. руб. |
13,48 |
15,40 |
16,70 |
16,98 |
17,83 |
18,72 |
ученики |
|
|
|
|
|
|
|
Фонд заработной платы |
5,50 |
330,00 |
474,00 |
474,00 |
474,00 |
474,00 |
474,00 |
количество |
чел. |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
среднемесячная заработная плата |
тыс. руб. |
5,50 |
7,90 |
7,90 |
7,90 |
7,90 |
7,90 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Административный персонал |
|
|
|
|
|
|
|
Руководители |
|
|
|
|
|
|
|
Фонд заработной платы |
тыс. руб. |
5101,44 |
5472,00 |
5740,80 |
6028,80 |
6316,80 |
6643,20 |
количество |
чел. |
16,00 |
16,00 |
16,00 |
16,00 |
16,00 |
16,00 |
месячный оклад |
тыс. руб. |
26,57 |
28,50 |
29,90 |
31,40 |
32,90 |
34,60 |
Специалисты |
|
|
|
|
|
|
|
Фонд заработной платы |
тыс. руб. |
1056,00 |
1104,00 |
1158,00 |
1218,00 |
1278,00 |
1344,00 |
количество |
чел. |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
месячный оклад |
тыс. руб. |
17,60 |
18,40 |
19,30 |
20,30 |
21,30 |
22,40 |
Служащие |
|
|
|
|
|
|
|
Фонд заработной платы |
тыс. руб. |
204,00 |
218,40 |
228,00 |
240,00 |
252,00 |
264,00 |
количество |
чел. |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
месячный оклад |
тыс. руб. |
8,50 |
9,10 |
9,50 |
10,00 |
10,50 |
11,00 |