Лекция № 26 - 27 (4 часа). Кредитно-банковская система государства.

1. Кредит: причины возникновения, сущность, функции.

2. Виды кредита.

3. Понятие и признаки банковской системы.

4. Банк как один из элементов банковской системы.

5. Структура банковской системы.

6. Процесс создания банком денег. Банковский мультипликатор.

1. Кредит: причины возникновения, сущность, функции.

Изобретение кредита является вслед за деньгами гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет кредита имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, могут либо получить дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей.

Таким образом, кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. возникновение кредита следует искать не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения. Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот средств (капитала).

Несмотря на то, что кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью, в процессе его движения образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках ее покрытия. Подобная неравномерность может привести к тому, что у одних предприятий образуются свободные денежные средства, у других в связи с потребностью в крупных единовременных затратах образуется их недостаток.

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Общество становится заинтересованным, во-первых, в том, чтобы избежать праздного омертвления высвободившихся ресурсов; во-вторых, в том, чтобы экономика развивалась непрерывно в расширенных масштабах.

Вместе с тем кругооборот и оборот капитала еще не в полной мере объясняет объективную необходимость кредита, здесь заложена только возможность возникновения кредитных отношений. Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере, два:

1) участники кредитной сделки – кредитор и заемщик – должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей;

2) кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Часто кредит воспринимается как деньги. Действительно, в современном хозяйстве в долг предоставляются в большей части денежные средства. Тем не менее деньги и кредит – это различные не только понятия, но и разные отношения.

Можно выделить следующие отличия кредитных отношений от денежных:

1) различие состава участников. Деньги как всеобщий эквивалент становятся таковыми в результате отношений между продавцом и покупателем, между получателем денег и их плательщиком. В кредитной сделке участвуют кредитор и заемщик.

2) различие наблюдается и при отсрочке платежа за тот или иной товар. В этом случае участвуют и кредит, и деньги в функции средства платежа. Но если деньги проявляют свою суть в акте рассрочки платежа в момент самого платежа, то платеж в кредитной сделке – только элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа.

3) отличие связано с различием потребительных стоимостей. Если деньги как всеобщий эквивалент в своей потребительной стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида овеществленного труда, то для участников кредитных отношений не это выступает существенным моментом. Кредит удовлетворяет временные потребности участников кредитной сделки.

4) отличие прослеживается в движении кредита и денег. Кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной формах. Причем товар не обязательно должен выполнять роль всеобщего эквивалента, во временное пользование может быть представлен обычный товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость. Товар же становится деньгами только в том случае, если он выделился из общего товарного мира, и стал всеобщим эквивалентом.

Если говорить о сущности, то кредит (от лат. creditum – ссуда, долг) – это такая система экономических отношений, которая означает предоставление материальных или денежных активов взаймы на условиях возвратности, срочности, материальной обеспеченности и за определенную плату в виде процента.

С юридической точки зрения кредит – это право временного пользования, владения и распоряжения, которое полный собственник капитала предоставляет получателю кредита.