- •Тема 1. Банк и банковская система. Коммерческие банки - основное звено банковской системы
- •Задача 1.1
- •Задача 1.2.
- •Тест 1.А
- •Тест 1.6
- •Тест 1.В
- •Тест 1.Г
- •Тест 1.Д
- •Тест 1.Е
- •Тема 2. Основы деятельности коммерческого банка. Государственное регулирование, основные инструменты
- •Задача 2.1
- •Тест 2.Ж
- •Тест 2.З
- •Задача 3.1
- •Задача 3.2
- •Задача 3.3
- •Задача 3.4
- •Задача 3.5
- •Задача 3.6
- •Тест 3.А
- •Тест 3 б
- •Тест 3.В
- •Тест 3.Г
- •Тест 3.Д
- •Тест 3.Е
- •Тест 3.Ж
- •Тест 3.З
- •Тема4. Капитал банка, его формирование и пути наращивания
- •Задача 4.1
- •Задача 4.3
- •Тест 4.А
- •Тест 4.Б
- •Тест 4. В
- •Тест 4.Г
- •Тест 4.Д
- •Тест 4.Е
- •Тема 5. Платежеспособность и ликвидность
- •Задача 5.1
- •Задача 5.2
- •Задача 5.3
- •Задача 5.4
- •Кейс-стади 5.5
- •Тест 5.А
- •Тест 5.Б
- •Тест 5.В
- •Тест 5.Г
- •Тема 6. Надежность и устойчивость коммерческого банка
- •Задача 6.1
- •Балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки капитала
- •Задача 6.2
- •Балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки активов
- •Задача 6.3
- •Балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки доходности
- •Задача 6.4
- •Балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки ликвидности
- •Задача 6.5
- •Тест 6.А
- •Тест 6.Б
- •Тест 6. В
- •Тема 7. Кредитные ресурсы и управление ими.
- •Тема 8. Пассивные операции и управление ими
- •Задача 7.1
- •Задача 7.2
- •Тест 7.А
- •Тест 7.В
- •Тест 7.Г
- •Тест 7.Д
Задача 3.2
Для оценки деятельности банка на основании данных задачи 3.1 и нижеприведенной таблицы следует рассчитать и проанализировать показатели:
- процентной банковской маржи (суммы и уровня);
- прибыли до налогообложения и чистой прибыли;
- доходности активных операций банка;
- рентабельности активов, капитала
По результатам анализа необходимо сформулировать выводы
Таблица 1
Анализ показателей доходности и рентабельности
Показатели |
Предыдущий год |
Отчетный год |
Изменения +; - |
Процентные доходы, млн. руб. |
|
|
|
Процентные расходы, млн..руб |
|
|
|
Чистые процентные доходы (банк. маржа) до начисления РВПС , млн.руб |
|
|
|
Изменение резерва на возможные потери по ссудам |
|
|
|
Чистые процентные доходы после начисления РВПС, млн.руб. |
|
|
|
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, млн.руб |
|
|
|
Чистые доходы от операций с иностранной валютой , млн..руб |
|
|
|
Чистые доходы по комиссионным операциям |
|
|
|
Другие доходы, млн..руб |
|
|
|
Организационные и управленческие расходы, млн.руб. |
|
|
|
Другие расходы, млн. .руб |
|
|
|
Прибыль до налогообложения, млн.руб. |
|
|
|
Налоги и другие обязательные платежи, млн..руб |
115,0 |
139,0 |
|
Чистая прибыль, тыс.руб |
|
|
|
Средняя сумма активов, тыс.руб В.т.ч. активов, приносящих доход |
16890 10840 |
17120 11140 |
|
Капитал, тыс.руб. |
3580 |
3800 |
|
Процентная маржа, тыс.руб |
|
|
|
Коэффициент чистой процентной маржи, % |
|
|
|
Коэффициент рентабельности, ROE, |
|
|
|
Коэффициент рентабельности ROA, % |
|
|
|
Уд. вес в прибыли в доходах, % |
|
|
|
Задача 3.3
Сумма выданных банком кредитов в 1 квартале отчетного года составила 50000 тыс.руб.
Удельный вес высокодоходных (по ставке 26 % годовых) кредитов составил 30%.
Остальные кредиты предоставлялись по ставке 20% годовых.
Во 2 квартале сумма выданных банком кредитов возросла до 60000 тыс.руб., при этом доля высокодоходных увеличилась до 35%.
Процентные ставки на протяжении двух кварталов не менялись.
Требуется:
- определить процентные доходы банка в 1 и 2 кварталах отчетного года.
- рассчитать размер влияния на динамику процентных доходов банка отдель- ных факторов (изменения объема кредитных вложений и их структуры).