Задача 6.5

1. Дайте оценку показателям :

- качества управления банка;

- прозрачности структуры собственности банка.

2. Используя результаты решения задач 6.1 – 6,4, заполните сводную таблицу обобщающих показателей, характеризующих экономическое положение банка.

3. Определите классификационную группу, к которой следует отнести банк.

4.Сделайте выводы и разработайте мероприятия по улучшению экономического состояния банка.

На основании анализа получены следующие результаты оценки качества управления банка:

ПУ4 – показатель системы управления рисками - 2 балла (удовлетворительно) хорошо.

ПУ5 – показатель состояния внутреннего контроля - 1 балл (хорошо)

ПУ6 – показатель управления стратегическим риском - 2 балла (удовлетворительно).

Качество управления оценивается как:

хорошее (1 балл) — в случае, если показателям ПУ4 и ПУ5 присвоена оценка “хорошо” (1 балл), а показателю ПУ6 — не хуже, чем “удовлетворительно” (2 балла);

удовлетворительное (2 балла) — в случае, если показателям ПУ4 и ПУ5 присвоена оценка не хуже, чем “удовлетворительно” (2 балла), а показателю ПУ6 — не хуже, чем “сомнительно” (3 балла);

сомнительное (балл 3) — в случае, если одному из показателей ПУ4 или ПУ5 присвоена оценка “сомнительно” (3 балла) либо показателю ПУ6 — “неудовлетворительно” (4 балла);

неудовлетворительное (балл 4) — в случае, если обоим показателям — ПУ4 и ПУ5 — присвоена оценка “сомнительно” (3 балла) либо если хотя бы одному из показателей ПУ4 или ПУ5 присвоена оценка “неудовлетворительно” (4 балла).

На основании анализа получены следующие результаты оценки прозрачности структуры собственности банка:

ПУ1 – показатель достаточности объема раскрываемой информации - 2 балла (удовлетворительно).

ПУ2 – показатель доступности информации о лицах (группах лиц) , оказывающих прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения , принимаемые органами управления банка – 1 балл (хорошо)

ПУ3 – показатель значительности влияния на управление банка резидентов обшорных зон – 1 балл (хорошо)

Структура собственности банка признается:

прозрачной — если показателям прозрачности структуры собственности присвоен 1 балл;

достаточно прозрачной — если показателям прозрачности структуры собственности присвоен балл не хуже 2 баллов;

непрозрачной — если хотя бы одному из показателей прозрачности структуры собственности присвоено 3 балла.

Таблица 1

Сводная таблица обобщающих показателей, характеризующих экономическое положение банка

Оценка капитала ПК
Оценка активов ПА
Оценка доходности ПД
Оценка ликвидности ПЛ
Оценка качества управления ПУ
Оценка прозрачности структуры собственности

К группе 1 относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности, а именно — банки, по которым капитал, активы, доходность, ликвидность в соответствии с главой 3 настоящего Указания и качество управления в соответствии с главой 4 настоящего Указания оцениваются как “хорошие”, а структура собственности в соответствии с главой 5 настоящего Указания признается прозрачной либо достаточно прозрачной.

К группе 1 не могут быть отнесены банки при наличии хотя бы одного основания для отнесения к иной классификационной группе.

К 2 группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев, а именно банки, по которым имеется в том числе хотя бы одно из следующих оснований:

2.2.1. капитал, активы, доходность, ликвидность или качество управления оцениваются как “удовлетворительные”, а структура собственности признается прозрачной или достаточно прозрачной;

2.2.2. не соблюдается хотя бы один из обязательных нормативов (за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) по совокупности за 6 и более операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала.

К группе 2 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в группы 3—5.

К группе 3 относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов, а именно банки, по которым имеется в том числе хотя бы одно из следующих оснований:

капитал, активы, доходность, ликвидность оцениваются как “сомнительные”;

структура собственности оценивается как непрозрачная;

качество управления признается “сомнительным”;

не соблюдается 4 и более месяцев в течение последних 6 месяцев хотя бы один из обязательных нормативов по совокупности за 6 и более операционных дней в течение каждого месяца (за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1);

. действуют ограничения и(или) запреты на осуществление отдельных банковских операций, предусмотренных лицензией на осуществление банковских операций, и(или) запрет на открытие филиалов.

К группе 3 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в группы 4—5.

К группе 4 относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов и устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка, а именно банки, по которым имеется в том числе хотя бы одно из следующих оснований:

капитал, активы, доходность или ликвидность оценены как “неудовлетворительные”;

.качество управления оценивается как “неудовлетворительное”;

не соблюдается норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) по совокупности не более чем за 5 операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала.

К группе 4 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в группу 5.

К группе 5 относятся банки, состояние которых при непринятии мер органами управления и(или) акционерами (участниками) банка приведет к прекращению деятельности этих банков на рынке банковских услуг, а именно банки, по которым имеется в том числе хотя бы одно из следующих оснований:

основание для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), предусмотренных Федеральным законом “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций” (далее — банки с наличием признаков несостоятельности (банкротства), независимо от того, приняты ли в отношении банка меры воздействия по данным основаниям;

основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций.