Оценка рисков и страхование
Аренда земли и строительство - одни из самых ощутимых статей расходов для любого картинг-клуба. Эти два этапа и самые затратные по времени. Следующий шаг - закупка необходимого оборудования, создание парка картов, поиск производителей одноразовых комбинезонов, подшлемников и перчаток. Затем - подбор персонала, рекламная кампания. При работе с корпоративным сектором – создание клиентской службы. В принципе все непросто, каждый этап достаточно трудоемкий.
И, конечно, главная проблема этого бизнеса - сезонность. Влиянию этого фактора подвержены как открытые, так и закрытые площадки - открытые активно работают с апреля по середину октября, а затем "сворачиваются", тогда как закрытые картинг-центры, напротив, простаивают все лето.
Отсюда и проблемы владельцев клубов с персоналом. Основная проблема- текучка кадров – небольшим клубам сложно удержать специалистов в период спада, они не могут обеспечить им достойную зарплату.
Финансово-экономический план
Для запуска проекта «Картинг-клуб г.Нижнекамска», его дальнейшего развития и повышения рентабельности необходимы финансовые инвестиции в размере 5 000 000 рублей.
Сроки возврата финансовых вложений в проект составляют:
минимально - 24 месяца,
максимально - 60 месяцев.
Форма финансового инвестирования, необходимого для запуска проекта: наличные деньги
Для запуска проекта рассматриваются две формы финансового участия:
Кредитование на условиях:
- 17% годовых от суммы тела кредита на срок 60 месяцев, под обеспечение 100% доли бизнеса проекта до полного возврата кредита (с предоставлением возможности досрочного погашения кредита).;
К числу дополнительных расходов относится покупка экипировки – перчаток, шлемов, подшлемников, летних и зимних комбинезонов для клиентов. Для экономии подшлемники и перчатки не обязательно каждый раз выдавать новые. Как правило, их стирают и снова выдают клиентам. Комбинезоны также надо стирать – клиентам не приятно выдавать грязные и пропитавшиеся запахом выхлопных газов комбинезоны.
Представим планируемый кадровый состав и затраты на оплату труда
Таблица 1 - Планируемый кадровый состав и затраты на оплату труда
Должность |
Функции |
Зарплата в месяц, руб. |
управляющий директор
|
Организация и руководство деятельностью центра |
25 000 р. |
исполнительный директор |
Технические вопросы |
25 000 р. |
бухгалтер |
Финансовая отчетность |
15 000 р. |
ресепшн - администратор |
Прием заявок и регистрация |
12 000 р. |
автослесари – 3 чел. |
Техническое сопровождение |
45 000 р. |
механик картодрома - 3 чел. |
Техническое обслуживание |
36 000 р. |
маршал трассы - 2 чел. |
Контроль за организацией поездок |
24 000 р. |
уборщица - 2 чел. |
Уборка |
16 000 р. |
внутренняя охрана - 2 чел. |
Контроль за порядком |
16 000 р. |
Итого |
132 000 р. |
|
Таким образом, месячный фонд оплаты труда составляет 214 000 рублей. В годовом исчислении – 2 568 000 р.
Графически планируемый кадровый состав и затраты на оплату труда будет выглядеть следующим образом (рисунок 5).
Рисунок 5 - планируемый кадровый состав и затраты на оплату труда
Представим финансово-экономический план проекта в виде таблицы 2
Таблица 2 – Предполагаемые расходы и доходы по организации картинг-клуба, за первый календарный год
Статьи |
Примерная стоимость, руб. |
Возможные проблемы |
1. Наименование вида затрат |
||
Арендная плата |
200 000 |
Увеличение платы |
Коммунальные услуги |
150 000 |
Техническое оснащение |
Зарплата персонала |
2 568 000 |
Текучесть персонала, затраты на подбор |
Закупка картов и необходимого оборудования |
1 500 000 |
Увеличение планируемой стоимости |
Хозяйственные нужды, реклама, PR-мероприятия |
300 000 |
Дополнительные расходы |
Оборудование картинговой зоны |
300 000 |
Увеличение планируемой стоимости |
Налоги на ведение бизнеса |
100 000 |
Дополнительные расходы |
Обслуживание кредита |
1 850 000 |
Изменение ставки, просрочка |
Итого расходов |
6 968 000 |
Увеличение расходов |
2. Оплата за предоставляемые услуги |
||
Выручка от предоставления всех видов услуг |
2 200 000 |
Снижение уровня доходов |
Таблица 3 – Предполагаемые расходы и доходы по организации картинг-клуба, за второй календарный год
Статьи |
Примерная стоимость, руб. |
Возможные проблемы |
1. Наименование вида затрат |
||
Арендная плата |
200 000 |
Увеличение платы |
Коммунальные услуги |
150 000 |
Техническое оснащение |
Зарплата персонала |
2 568 000 |
Текучесть персонала, затраты на подбор |
Ремонт картов |
300 000 |
Увеличение планируемой стоимости |
Хозяйственные нужды, реклама, PR-мероприятия |
300 000 |
Дополнительные расходы |
Оборудование картинговой зоны |
300 000 |
Увеличение планируемой стоимости |
Налоги на ведение бизнеса |
100 000 |
Дополнительные расходы |
Обслуживание кредита |
1 850 000 |
Изменение ставки, просрочка |
Итого расходов |
5 768 000 |
Увеличение расходов |
2. Оплата за предоставляемые услуги |
||
Выручка от предоставления услуг |
2 800 000 |
Снижение уровня доходов |
Просчитаем планируемые доходы и расходы на перспективу и определим точку безубыточности, а также время, необходимое для выхода на рентабельный уровень.
Таблица 4 - Планируемые доходы и расходы
|
2012 г. |
2013 г. |
2014 г. |
2015 г. |
2016 г. |
2017 г. |
2018 г. |
2019 г. |
2020 г. |
доходы |
2200000 |
2800000 |
3200000 |
3600000 |
4000000 |
4200000 |
4300000 |
4400000 |
4500000 |
расходы |
6968000 |
5768000 |
5768000 |
5768000 |
5768000 |
3918000 |
3918000 |
3918000 |
3918000 |
По истечении 5 лет, в 2017 году расходы компании будут уменьшены на сумму обслуживания кредита, при этом выручка будет постоянно расти, что будет связано с расширение числа клиентов, эффективной рекламой, расширением бизнеса и т.д. Кроме того, будет происходить сокращение расходов, что связано, в основном, с действием эффекта опыта и эффекта масштаба.
Полученные данные представим в виде графика (рисунок 6).