- •О.Л. Данченко ведение кассовых операций
- •080110- «Банковское дело»
- •Содержание
- •Пояснительная записка
- •Практическое занятие 1 Расчет лимита остатка касс и нормы расходования из выручки. Расчет суммы подкрепления операционной кассы и отражение в бухгалтерском учете
- •2Литература:
- •4 Задания
- •4.1 Задание 1
- •5 Контрольные вопросы
- •Практическое занятие 2 Составление справки о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью
- •2 Литература:
- •4 Задания
- •4.1 Задание 1
- •5 Контрольные вопросы
- •Приложение 6
- •Приложение 8
- •Справка о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью
- •I.Полнота оприходования денежной
- •II.Полнота сдачи денег в кассу банка
- •III. Соблюдение согласованных с банком условий расходования
- •IV.Соблюдение установленных предельных сумм расчетов
- •V.Соблюдение установленного банком лимита остатка
- •VI.Ведение кассовой книги и оформление кассовых документов
- •VII.Выводы и предложения
- •VIII.Распоряжение руководителя банка
- •Практическое занятие 3 Оформление и учет операций по приему и выдаче денежной наличности по операциям с физическими лицами
- •2 Литература:
- •4 Задания
- •4.1 Задание 1
- •4.2 Задание 2
- •5 Контрольные вопросы
- •Практические занятия 4, 5 Оформление и учет операций по приему и выдаче денежной наличности по операциям с юридическими лицами
- •2 Литература:
- •4 Задания
- •4.1 Задание 1
- •4.2 Задание 2
- •4.3 Задание 3
- •5 Контрольные вопросы
- •Практическое занятие 6 Оформление и учет операций по продаже клиенту банка – физическому лицу дорожного чека иностранного эмитента
- •2 Литература:
- •4 Задания
- •4.1 Задание 1
- •Практическое занятие 7 Оформление операций по продаже-покупке иностранной валюты в обменном пункте.
- •Практическое занятие 8 Оформление и учет операций по выдаче – приему слитков драгоценных металлов
- •5 Контрольные вопросы
- •Практическое занятие 9 Составление приходных и расходных кассовых ордеров на общие суммы купленной/ проданной наличной валюты и чеков (в разрезе видов валют и кодов операций)
- •2 Литература:
- •4 Задания
- •4.1 Задание 1
- •5 Контрольные вопросы
- •Практические занятия 10, 11 Составление заявки на загрузку/выгрузку устройства самообслуживания
- •2 Литература:
- •4 Задания
- •4.1 Задание 1
- •5 Контрольный вопросы
- •Практические занятия 12, 13 Оформление и учет выгрузки/загрузки банкомата
- •2 Литература:
- •4 Задания
- •4.1 Задание 1
- •5 Контрольные вопросы
- •Практические занятия 14, 15, 16 Оформление и учет операций с наличными деньгами при использовании автоматических сейфов
- •2 Литература:
- •4 Задания
- •4.1 Задание 1
- •5 Контрольные вопросы
- •2 Литература:
- •4 Задания
- •4.1 Задание 1
- •5 Контрольные вопросы:
- •Заявление – опись На прием денежной наличности на экспертизу
- •Практические занятия 20, 21 Составление акта пересчета
- •Практические занятия 22, 23 Оформление книги учета ценностей
- •Практические занятия 24, 25, 26 Формирование дел (сшивов) кассовых документов
- •Практическое занятие 27, 28, 29 Оформление и учет результатов проведенной ревизии
- •2 Литература:
- •4 Задания
- •4.1 Задание 1
- •5. Контрольные вопросы
Федеральное агентство связи
ФГОБУ ВПО «Сибирский государственный университет
телекоммуникаций и информатики»
Уральский технический институт связи и информатики (филиал)
О.Л. Данченко ведение кассовых операций
МДК по ПМ 03
для студентов специальности:
080110- «Банковское дело»
Екатеринбург
2013
УДК 336.717.16
ББК 65.262.34
Рецензент: Евдакова Л. Н. - к.э.н., доцент кафедры ЭС
Данченко О.Л.
Ведение кассовых операций: методические указания по выполнению практических занятий для студентов специальности 080110- «Банковское дело» среднего профессионального образования / О.Л. Данченко- Екатеринбург : Изд-во УрТИСИ ФГОБУ ВПО «СибГУТИ», 2013.- 52с.
Методические указания по выполнению практических занятий по дисциплине «Ведение кассовых операций» содержат перечень литературы и вопросов для подготовки к практическим занятиям, индивидуальные задания с краткими рекомендациями по их выполнению.
Рекомендовано НМС УрТИСИ ФГОБУ ВПО «СибГУТИ» в качестве методических указаний по выполнению практических занятий по дисциплине «Ведение кассовых операций» для специальности 080110- «Банковское дело» среднего профессионального образования.
УДК 336.717.16
ББК65.262.34
Цикловая комиссия (секция) Экономики и финансов
при кафедре Экономики связи
© УрТИСИ ФГОБУ ВПО «СибГУТИ», 2013
Содержание
Пояснительная записка |
4 |
Практическое занятие 1 |
6 |
Практическое занятие 2 |
7 |
Практическое занятие 3 |
17 |
Практическое занятие 4 ,5 |
19 |
Практическое занятие 6 |
21 |
Практическое занятие 7 |
23 |
Практическое занятие 8 |
25 |
Практическое занятие9 |
27 |
Практическое занятие 10, 11 |
28 |
Практическое занятие 12, 13 |
30 |
Практическое занятие 14, 15, 16 |
32 |
Практическое занятие 17, 18, 19 |
34 |
Практическое занятие 20, 21 |
38 |
Практическое занятие 22, 23 |
43 |
Практическое занятие 24, 25, 26 |
46 |
Практическое занятие 27, 28, 29 |
49 |
|
|
|
|
|
|
Пояснительная записка
Методические указания по выполнению практических занятий составлены в соответствии с утвержденной рабочей программой дисциплины «Ведение кассовых операций» для специальности 080110- «Банковское дело»среднего профессионального образования.
Проведение практических занятий предусмотрено для закрепления теоретических знаний курса, получения необходимых практических навыков.
Каждое практическое занятие заканчивается составлением отчета, оформленным в отдельной тетради для практических занятий и сдачей зачета.
Перечень практических занятий
№ практ. занятия |
Наименование практического занятия |
Количество часов |
1 |
Расчет лимита остатка касс и нормы расходования из выручки. Расчет суммы подкрепления операционной кассы и отражение в бухгалтерском учете. |
2 |
2 |
Составление справки о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью. |
2 |
3 |
Оформление и учет операций по приему и выдаче денежной наличности по операциям с физическими лицами. |
2 |
4, 5 |
Оформление и учет операций по приему и выдаче денежной наличности по операциям с юридическими лицами. |
2 |
6 |
Оформление и учет операций по продаже клиенту банка – физическому лицу дорожного чека иностранного эмитента. |
2 |
7 |
Оформление операций по продаже-покупке иностранной валюты в обменном пункте. |
2 |
8 |
Оформление и учет операций по выдаче – приему слитков драгоценных металлов. |
2 |
9 |
Составление приходных и расходных кассовых ордеров на общие суммы купленной/ проданной наличной валюты и чеков (в разрезе видов валют и кодов операций). |
2 |
10, 11 |
Составление заявки на загрузку/выгрузку устройства самообслуживания. |
4 |
12, 13 |
Оформление и учет выгрузки/загрузки банкомата. |
4 |
14, 15, 16 |
Оформление и учет операций с наличными деньгами при использовании автоматических сейфов. |
4 |
17, 18, 19 |
Составление справки о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков. Составление сводной описи направляемых на экспертизу денежных знаков Банка России и денежных знаков в иностранной валюте. |
6 |
20, 21 |
Составление акта пересчета. |
4 |
22, 23 |
Оформление книги учета ценностей. |
4 |
24, 25, 26 |
Формирование дел (сшивов) кассовых документов. |
6 |
27, 28, 29 |
Оформление и учет результатов проведенной ревизии |
6 |
ИТОГО: |
54 |
|