Задания для самостоятельной работы

№

Наименование документа

Тип документа

1

Доверенность на получение материальных ценностей

2

Акт приемки материалов

3

Приказ о приеме на работу

4

Приходный кассовый ордер

5

Платежное поручение

6

Расчетная ведомость

7

Договор купли-продажи

8

Гарантийное письмо об оплате основных средств, планируемых для приобретения

9

Акт о выявленных дефектах оборудования

10

Приказ о командировке

Дата

Данные для оформления первичных документов

Сумма, руб.

01.05.2012

Остаток наличных денег в кассе на начало дня

17 000,00

01.05.2012

Кассиром Иркутского филиал ОАО «Байкальский ветер» (код подразделения 038, код по ОКПО 71200) Сидоровой Л.В. получены деньги в банке ОАО «БайкалИнвестБанк» по чеку серия АГ №541212 на командировочные расходы. Поступление денежных средств оформлено приходным кассовым ордером №45, подписанным главным бухгалтером Иркутского филиала Орловой О.Б.

45 000,00

01.05.2012

Начальнику отдела маркетинга Иркутского филиала Добрыниной О.С. бухгалтерией выписан расходный кассовый ордер №84 для выдачи денег на командировочные расходы согласно приказа 45-К от 30.04.2012. Ордер подписан главным бухгалтером Орловой О.Б. и директором филиала Бобровым В.А. Подотчетным лицом предъявлен документ, удостоверяющий личность: паспорт серия 05 24 №158475 выдан ОВД Свердловского округа г.Иркутска 15.02.2001. Денежные средства выданы кассиром Сидоровой Л.В.

45 000,00

03.05.2012

Кассиром Иркутского филиала оприходована выручка от оказания услуг по договору №42-85/4 от 01.05.2012г. от ООО «Северный Байкал» в кассу по приходному кассовому ордеру №46, подписанному главным бухгалтером Иркутского филиала Орловой О.Б.

62 000,00

03.05.2012

Кассиром Иркутского филиала выдан по расходному кассовому ордеру №85, подписанному директором и главным бухгалтером, займ Соколову Е.А. на основании договора №96-З. получателем средств предъявлен паспорт документ, удостоверяющий личность: паспорт серия 05 78 №965784, выдан ОВД Октябрьского района г.Иркутска 18.04.2000.

10 000,00

03.05.2012

Кассиром Иркутского филиала ОАО «Байкальский ветер» Сидоровой Л.В. выданы денежные средства, полученные от покупателей, подотчетному лицу Ежову К.В. по расходному кассовому ордеру №86, скрепленному подписями директора и главного бухгалтера, для сдачи выручки в банк на расчетный счет. Подотчетным лицом предъявлен документ, удостоверяющий личность: паспорт 04 02 №852369, выданный ОВД Боханского района Иркутской области 12.12.2000.

62 000,00

Дата

Данные для оформления первичных документов

14.10.2012

Приказом директора ООО «Сибиряк» (код по ОКПО 85401, ремонтные работы) от 10.10.2012 №10 назначено проведение инвентаризации материалов с 17.10.2012 по 18.10.2012, находящихся в собственности организации. Приказом утверждена комиссия в составе: председатель комиссии – зам.директора Новикова Н.Г., члены комиссии: главный бухгалтер Рыбиной Е.Г., и финансового директора Пунш Е.Н. К началу проведения инвентаризации материально ответственное лицо – зав.складом Лукина О.Р. – подписала расписку, подтверждающую, что все ценности оприходованы.

17.10.2012

По итогам снятия остатков составлена инвентаризационная опись №120. в ходе инвентаризации выявлено следующее:

• в бухгалтерском учете по счету 10-2 числятся белила цинковые 270 кг, номенклатурный номер Б-14, инвентарный номер 125, номер паспорта 45/А, по цене 9 руб., фактически в наличии белил 258 кг.

• В бухгалтерском учете по счету 10-2 числится эмаль белая 50 кг, номенклатурный номер Э-45, инвентарный номер 15, номер паспорта 412, по цене 30 руб., фактически в наличии эмали 52 кг.

• В бухгалтерском учете по счету 10-2 числится эмаль зеленая 7,5 кг, номенклатурный номер Э-54, инвентарный номер 7, номер паспорта А-101201, по цене 25 руб., фактически в наличии эмали 5 кг.

Лукина О.Р. подтвердила результаты инвентаризации и свою ответственностью за их сохранность.

18.10.2012

Бухгалтером материальной группы Николаевой Е.В. инвентаризационная опись проверена и подписана. Для отражения результатов инвентаризации Николаевой Е.В. составлена сличительная ведомость №124. Уточнений записей в учете не произведено. Произведен зачет излишков и недостач эмали в счет пересортицы. Окончательные излишки и недостачи отражены в учете.