Принципиальная схема социального страхования
С |
оциальное
страхование
Обязательное страхование |
|
Добровольное страхование |
Обязательное общее (минимальное) |
|
Обязательное дополнительное |
По общему заболеванию По беременности и родам Травматизм Профзаболевание Прочее |
Схема 2
По обязательному страхованию и общему, и дополнительному предусмотрено оказание ограниченного объема страховых услуг: страхование на случай временной нетрудоспособности, т.е. общего и кратковременного заболевания, травматизма и профзаболевания, беременности и родам и некоторые другие.
Необязательное добровольное страхование, определяется законом как возможное. Оно предполагает любые виды страхования и регулируется специальным законом.
В качестве источников финансирования систем социальной защиты выступают бюджет, предприятие и каждый работник в отдельности. Но формы, виды и размеры финансирования различны, что связано, во-первых, с тем, что вовлечены основные субъекты социальной защиты; во-вторых, с различной степенью их ответственности за систему социальной помощи, ее функционирование и совершенствование, и, в-третьих, с границами деятельности каждого субъекта.
По новой модели каждый субъект системы отвечает за свою область финансирования. Первый источник — бюджет, финансирует всю систему социального обеспечения (в большей доле) и часть системы социального страхования (в меньшей доле).
Вторым источником финансирования служат начисления на фонд заработной платы, которые включаются в себестоимость продукции.
Предприятие и работник формируют третий фонд обязательного страхования — дополнительный. Размер взноса точно фиксируется верхним пределом в соглашении и может снижаться в зависимости от улучшения условий труда.
Роль государства в социальном страховании по-разному оценивается во всех предложенных законопроектах. Понятие «обязательное страхование» безусловно предполагает участие в нем государства, но данное положение требует уточнения.
Участие государства в обязательном социальном страховании не исключается, но оно приобретает принципиально иной характер, нежели ранее. Можно даже сказать, что роль государства усложняется. Государство разрабатывает систему социальных рисков с учетом множества факторов и осуществляет объективную оценку для различных категорий и профессиональных групп работников. Оно обеспечивает законодательную базу, разграничивающую полномочия различных субъектов в соответствии с их участием в системе социального страхования, и на ее основании осуществляет регулирование их деятельности. Законом должно быть предусмотрено «справедливое распределение ответственности за отдельные виды рисков между субъектами социально-трудовых отношений»143.
Государство отстраняется от непосредственного управления социальным страхованием; система управления осуществляется на федеральном, отраслевом и местном уровнях и строится на принципах партнерства, паритетного представительства трех субъектов: государства, работодателей, застрахованных. «Роль же государства состоит в том, чтобы в принимаемых законодательных актах устанавливать основные условия и определенный уровень норм обеспечения и обслуживания граждан по социальному страхованию, быть финансовым гарантом этого уровня и создавать предпосылки для развития дополнительных, добровольных форм страхования»144.
Понятно, что с переходом экономики на рыночные отношения необходимость законодательного закрепления гарантий прав, в частности, в области социального страхования, возрастает. Государство утрачивает монополию во всех сферах, ему на смену приходят разные субъекты, действия которых должны быть согласованы в законодательном порядке. Однако именно государство посредством закона определяет субъектов и объект деятельности; порядок финансирования; начисление взносов и осуществление выплат; круги охвата страхованием — для страхования в целом и для его видов; права и обязанности каждого из основных субъектов социального страхования, в том числе, с учетом видов обязательного страхования; устанавливает основные понятия, используемые в этой сфере деятельности.
По новой модели социальное страхование выходит из непосредственного подчинения государству и действует на принципах самоуправления, что естественно, не освобождает государство от определенной ответственности за деятельность системы. Принцип самоорганизации социального страхования, который позволяет наиболее оптимально согласовать интересы всех действующих лиц, способствует большей открытости данной системы, а значит, и ее совершенствованию.
Для реализации принципа самоуправления и самоорганизации государству необходимо ликвидировать законодательную разноголосицу, устранить возможность ее возникновения, для чего необходимо разработать Основы законодательства как некоторый рамочный закон о социальном страховании в РФ, который позволит осуществить взаимную увязку различных его видов и послужит для них правовой базой, в том числе и для тех, которые обладают «самостоятельными фондами, не входящими в состав федерального бюджета или местные бюджеты»145. Помимо принципов социального страхования закон должен содержать классификацию видов социального обеспечения и обслуживания, «увязав их с размерами соответствующих фондов и гарантированными нормами пособий, предоставляемых гражданам»146, поскольку по данным проблемам до сих пор ведутся дискуссии.
Таким образом, государственная политика в области социального страхования заключается в следующем:
1. государство создает правовую основу функционирования системы, взаимоотношений субъектов социального страхования;
2. государство занимается внедрением нововведений, в том числе экономически выгодным инвестированием фонда, (частичной капитализацией) некоторой доли средств пенсионного страхования и введением персонального учета обязательных страховых взносов;
3. при том, что право распоряжаться фондами переходит к страховым организациям, контроль за их деятельностью со стороны государства, в том числе правительства и парламента, сохраняется;
4. государством должны быть разработаны действенные механизмы защиты средств страхования от инфляции;
5. решение спорных вопросов в области социального страхования между его основными субъектами может рассматриваться социальными судами. Создание таких судов относится к компетенции государства.