3. Поняття банку і банківської системи

Банківська система - сукупність фінансових установ грошового ринку (що займаються банківською діяльністю) у їх взаємозв'язку і взаємодії, діяльність яких законодавчо визначена.

Розрізняють наступні види банківської системи:

1. Дворівневу банківську систему (складається з центрального банку і комерційних банків, така система існує в Україні);

2. Централізовану (складається з Державного банку, Будівельного банку і Зовнішньоторгового банку та сукупності ощадних банків, така система була в СРСР);

3. Децентралізовану (Федеральна резервна система США, яку очолюють 12 резервних банків, входять до неї приблизно 40% комерційних банків, а інші працюють на принципах вільної конкуренції).

На практиці в сучасних умовах функціонує велика кількість банків. Їх можна класифікувати наступним чином:

• за формою власності - акціонерні, приватні, кооперативні, муніципальні, комунальні, державні, змішані, міждержавні (міжнародні);

• за терміном надання кредитів - банки короткострокового, середньо- та довгострокового кредитування;

• за національною належністю - національні та іноземні;

• за функціями та характером діяльності - депозитні, універсальні та спеціалізовані.

Центральний банк держави виконує такі функції:

• йому надано монопольне право емісії банкнот і розмінної монети, забезпечує виготовлення грошей, регулює їх обсяг, вилучає фальшиві гроші тощо;

• є банком банків, оскільки здійснює операції з банками держави (зберігає їх касові резерви, надає їм кредити, контролює їх діяльність);

• є банком уряду, тобто підтримує державні економічні програми, розміщує цінні папери, надає кредити уряду і виконує розрахункові операції для уряду, обслуговує державний бюджет, зберігає золотовалютні резерви;

• є головним розрахунковим центром держави та посередником між іншими банками країни при виконанні безготівкових розрахунків тощо;

• контролює діяльність комерційних банків щодо виконання законодавства, веде книгу реєстрів банків, валютних бірж та інших фінансово-кредитних установ;

• регулює економіку за допомогою грошово-кредитних механізмів тощо.

Центральним банком України є Національний банк України (НБУ), утворений 20 березня 1991 року.

Комерційні банки ~ кредитні установи, що здійснюють універсальні банківські операції для підприємств, установ і населення головним чином за рахунок грошових коштів, залучених у вигляді внесків і депозитів.

Комерційні банки класифікуються за різними критеріями: формою власності, організаційною формою, розміром капіталу, діапазоном операцій, сектором ринку, де вони функціонують, тощо.

Комерційні банки виконують кредитні (активні та пасивні) та комісійні операції.

Пасивні операції комерційних банків полягають у мобілізації та формуванні своїх грошових ресурсів. До пасивних операцій відносять: внески до запитання, ощадні внески, термінові депозити, інші пасивні операції (боргові зобов'язання іншим банкам та кредиторам).

Активні операції комерційних банків пов'язані із розміщенням і використанням власного капіталу. До них відносять надання позикового капіталу: під заставу нерухомості, торговельно-промисловий кредит, органам влади, приватним особам, під цінні папери тощо.

До комісійних операцій відносять: переказні (готівка переводиться за допомогою банку третім особам), акредитивні (переказ грошей від одного клієнта іншому), інкасові (банк проводить операції від імені та за рахунок своїх клієнтів за різними документами), довірчі (тимчасове управління майном, передача спадщини, прийняття цінностей на зберігання), торговельно-комісійні операції (операції із золотом, валютою та цінними паперами).