1. Начисление вознаграждения

Расчет вознаграждения производится согласно нижеприведенных формул, при этом процентное число подсчитывается с максимально возможным количеством знаков после запятой, результат вычисления округляется до двух знаков после запятой.

При начислении вознаграждения используются следующие методы расчета вознаграждения:

1) простой метод - вознаграждение, начисляется только на сумму основного долга по банковскому займу (вкладу (депозиту), при этом используется следующая формула:

i х р х n

I = --------- ,

36000

где:

i - годовая ставка процентов;

p - остаток задолженности (вклада (депозита);

n - количество дней в периоде, за который начисляются проценты;

(подпункт изм. 11.03.2005)

2) сложный метод - вознаграждение, начисляется не только на сумму основного долга по банковскому займу (вкладу (депозиту), но и на сумму доходов от ранее начисленного вознаграждения, при этом используется следующая формула:

n

I = P [( 1 + i / 1200 ) - 1],

где:

i - годовая ставка процентов;

n - продолжительность банковского займа (вклада (депозита) в месяцах (долях месяца);

P - первоначальная сумма банковского займа (вклада (депозита);

I - сумма начисленных процентов за весь срок займа (вклада (депозита).

(абзац изм. 11.03.2005)

(пункт изм. 09.10.2000)

Если в течение срока предоставления займа часть задолженности по займу относится на счет просроченных займов (за исключением займов) используется ставка вознаграждения по просроченной задолженности (неустойка) для определения суммы начисленного вознаграждения на просроченную задолженность по займу, при этом используется следующая формула:

Iq = Q / [( 1 + iq / 1200 ) t1 - (1 + iq / 1200) t2],

где:

Iq - сумма начисленных процентов по просроченной задолженности;

Q - сумма просроченной задолженности;

iq - процентная ставка по просроченной задолженности;

t1 - период времени с начала предоставления займа до даты начисления процентов по просроченной задолженности;

t2 - период времени с начала предоставления займа до даты возникновения просроченной задолженности.

(пункт изм. 09.10.2000)

Простой метод начисления вознаграждения в случае необходимости, при изменении условий договора, касающихся методов начисления вознаграждения, размера ставок вознаграждения, пролонгации сроков банковских займов (вкладов (депозитов), может быть заменен на сложный метод начисления вознаграждение, при этом используется следующая формула:

(абзац изм. 11.03.2005)

1/n

I = 1200х [( 1 + n х ip / 1200) -1],

где:

ip - процентная ставка, используемая при начислении простых процентов.

(пункт изм. 09.10.2000)

2. Эффективная процентная ставка

Эффективная процентная ставка (ЭПС) – это реальная процентная ставка, которую платит заемщик за приобретение и пользование кредитом. Эффективная процентная ставка отличается от годовой процентной ставки декларируемой банком, потому что включает в себя все расходы по кредиту – фиксированные платежи, разного рода комиссии за ведение и обслуживание ссудного счета, а также страховку. Иными словами эффективная процентная ставка – это итоговая стоимость кредита, выраженная в процентах.

Эффективная ставка обычно используется для сравнения кредитных программ предлагаемых разными кредиторами (банками), и помогает заемщику лучше сориентироваться в большом потоке кредитных предложений, выбрав наиболее выгодный вариант. В большинстве западных стран законом предопределено, что вне зависимости от того, какую процентную ставку объявляет кредитная организация в рекламных и иных материалах, в кредитном договоре банк обязан отображать эффективную процентную ставку (Annual Percentage Rate – APR), чтоб клиент знал, во сколько в действительности обходится ему кредит с учетом всех расходов. В РК инициатива законодательного закрепления расчета ЭПС прорабатывается на уровне Нац. Банка РК. Необходимо отметить, что эффективные ставки могут отличаться в зависимости от способа их расчета и от того какие дополнительные затраты включаются в расчет.

Для большей ясности приведем наиболее простой и наглядный пример расчета эффективной ставки.

Эффективная Ставка – это реальная стоимость кредита, т.е. реальная сумма или %,которую платит заемщик за кредит.

Эффективная Ставка = Процентная ставка декларируемая банком (% годовых) + ВСЕ процентные (%) и фиксированные (TG/USD/EUR) КОМИССИИ

Банк «Условный»1

Сумма кредита 100000 тенге.

Срок кредита 3 года

Процентная ставка декларируемая банком(% годовых)* 11%

Единовременная комиссия за выдачу кредита (% от суммы) ** 0,2%

Ежегодная комиссия за обслуживание ссудного счета*** 2%

Ежемесячная комиссия за предоставление

дополнительных услуг**** 0,01% * 12 = 0,12%

в год

Эффективная Ставка в год = 11%* + 0,2%**/32 + 2%*** + 0,12%**** = 13,1866 %

Сумма выплачиваемых процентов и комиссий в год = 100000 * 13,1866 % /100 = 13186,6 тенге.

Общая сумма процентных и комиссионных выплат за весь период = 13186,6 * 3 = 39559,8 тенге.

1Название банка, названия всех комиссий и все ставки в пример являются условными

2Единовременная комиссия за выдачу кредита делится на 3,так как кредит выдан на 3 года, следовательно, сумма комиссии растягивается на весь период