1 Основные технико-экономические показатели организации

Рассмотрим годовой объём производства завода «Полимир» ОАО «Нафтан».

Годовой объем производства завода «Полимир» в 2008 и 2009 г. представлен ниже:

Таблица 4.1- Годовой объём производства завода «Полимир»

Наименование выпускаемой продукции	Объем выпускаемой продукции, т
	2008г.	2009г.
Этилен, пропилен	228767	230771
Полиэтилен	198243	137392
НАК	84105	86753
Нитрон С	25001	20256
Нитрон Д	37170	38117
Метилакрилат	4593	4442
Сульфат аммония	11244	10996
Воск неокисленный	960	600
СКП, СКПГ	0	0
МАФ	730	625
АЦГ	21600	15150
Итого:	0	0

Источник: [20]

У завода «Полимир» в 2008 году активная доля основных средств составляла 64,8% от всех основных средств, машины и оборудование в ней составляли 82,5 %, передаточные устройства – 14,1 %, транспортные средства – 2,9 %, инструмент и производственный инвентарь – 0,5 %. В 2009 году активная доля основных средств составила 65,4%, машины и оборудование в ней составляли 80,5 %, передаточные устройства – 13,9 %, транспортные средства – 5,1 %, инструмент и производственный инвентарь – 0,5 %. Доля, занимаемая зданиями и сооружениями в общей стоимости основных средств в 2008 году составляла 35%, а в 2009 году – 34,2%.

Коэффициент физического износа основных средств в 2008 году составлял 68,98 %,а в 2009 году – 68,67%. При этом коэффициент износа активной части основных средств, участвующих в предпринимательской деятельности составил в 2008 году 84,9%, а в 2009 году – 82,6%.

На Заводе «Полимир» ОАО «Нафтан» работает 5643 человек, из них 4679 рабочих, 530 руководителей, 412 специалистов. Из числа работающих 1803 составляют женщины, 43 % работающих имеют высшее и среднее специальное образование, 25,5 % имеет общее среднее образование, 30,5 % имеет профессионально-техническое и 1 % – базовое. По возрасту: до 30 лет – 1418 человек или 25,1 %, до 50 лет – 2861 человека или 50,6 %, 50 и старше – 1346 или 24,1% На рабочих должностях работает около 1506 человека с высшим и средним специальным образованием или 26,6 % от числа рабочих.

На 01.10.2009г. на заводе «Полимир» стоимость оборотных средств составляла 191 918 млн. руб., при этом стоимость сырья, материалов и других аналогичных активов была равна 65 171 млн.руб. или 33 процента от общей стоимости оборотных средств. Также затраты в незавершенном производстве и полуфабрикаты составили 24 001 млн.руб. или 13% от общей стоимости оборотных активов. Дебиторская задолженность и отгруженные товары составили 77 797 млн. руб. или 41% от всех оборотных средств. Готовая продукция и товары для реализации увеличились по сравнению с 2008 годом и составили 13 800 млн. руб. или 7% от всей стоимости оборотных активов. И прочие оборотные активы составили 11 149 млн. руб. или 6%.

На заводе «Полимир» в 2007 году материалоемкость продукции на 1000 руб. составила 690 руб., в 2007 году сохранилась на том же уровне в 690 руб., в 2009 году возросла да 914 руб. Данный рост можно назвать негативным явлением, так как с увеличением материалоемкости продукции возрастет и ее себестоимость. Материалоотдача является показателем обратным показателю материалоемкости, и характеризует коэффициент выхода продукции из потребленных материалов. Данный показатель с 2007 года по 2009 год снизился с 0,0014 до 0,0011. Удельный вес материальных затрат в себестоимости продукции в 2007 году составил 78,1%, в 2008 году – 77,1%, а в 2009 году данный показатель сократился до 73,8%

Проанализируем динамику выпуска основных видов продукции предприятия в натуральном выражении. По производству полиэтилена годовой объем производства в 2007 году составил 139,5 т.тн., в 2008 году – 138,2 т.тн., а в 2009 году составил 143,1 т.тн. По волокнам и нитям в 2007 году годовой выпуск составил 61,6 т.тн., в 2008 году – 62,2 т.тн., а в 2009 году данный показатель составил 63,3 т.тн. По производству нитрил акриловой кислоты годовой объем производства составил в 2007 году 85,3 т.тн., в 2008 году был равен 84,1 т.тн, а в 2009 году – 86,4 т.тн. Таким образом, можно отметить, что на предприятии в анализируемый период наблюдается стабильный рост выпуска всех основных видов продукции.

Далее проанализируем объем производства продукции в стоимостном выражении и объем реализованной продукции. В 2007 году годовой объем производства в стоимостном выражении составил 802 084 млн.руб., в 2008 году – 955 353 млн. руб., в 2009 году данный показатель сократился до 654 285 млн.руб. Объем реализованной предприятием продукции в 2007 году составил 944 693 млн. руб., в 2008 году – 1 119 383 млн. руб., а в 2009 году данный показатель сократился до 706 060 млн. руб. Данные негативные явления объясняются тем, что в период с 2008 по 2009 года происходило падение цен на продукцию нефтехимии, вызванное последствиями мирового финансового кризиса. На некоторые виды продукции предприятия в этот период цены резко снизились более чем в 2 раза, что негативно сказалось на экспорте продукции, так как более 60% продукции завода реализуется за пределами Республики Беларусь

Удельный вес расходов на оплату труда в затратах на производство продукции в 2007 году составил 9,1%, в 2008 году был равен 10,3%, и в 2009 году составил 12,6 процента.

Удельный вес затрат по отчислениям на социальные нужды в затратах на производство составил в 2007 году 3,9%, в 2008 году был равен 4,2%, и в 2009 году составил 5,5%. Сумма отчислений на социальные нужды в период с 2007 года по 2009 год возросла с 28 269 млн.руб. до 44 882 млн. руб., что было обусловлено увеличением фонда оплаты труда, относимого на себестоимость, и также увеличением денежных выплат персоналу в соответствии с коллективным договором.

Удельный вес амортизационных отчислений в сумме затрат на производство в 2007 году составил 3,1%, в 2008 году равнялся 3 процентам, и в 2009 году составил 3,7%.

И удельный вес прочих расходов в сумме затрат на производство в 2007 году составил 5,6%, в 2008 году был равен 5,3%, и в 2009 составил 4,3%. Сумма прочих расходов в период с 2007 года по 2009 года сократилась с 40 785 млн. руб. до 34 669 млн. руб. Данное сокращение обусловлено существенным уменьшением налогов и платежей, включаемых в себестоимость. Сумма данных налогов в период с 2007 по 2009 годы сократилась с 22 595 млн. руб. до 11 381 млн. руб. Главным образом, данное уменьшение вызвано снижением размера инновационного налога.