18.5. Построение тарифов по страхованию жизни.

Специфика операций страхования жизни проявляется при построе­нии нетто-ставок. Условиями страхования жизни обычно предусматрива­ются выплаты в связи с дожитием застрахованного до окончания срока действия договора страхования или в случае его смерти в течение этого срока. Кроме того, предусматриваются выплаты в связи с потерей здоро­вья вследствие несчастного случая и некоторых болезней.

Следовательно, для исчисления Объема страхового фонда страхов­щик должен располагать сведениями о том, сколько лиц из числа застра­хованных доживет до окончания срока действия их договоров страхования, сколько может умереть, а у скольких из них наступит потеря здоровья.

Основным материалом для исчисления тарифных ставок по страхо­ванию жизни является таблица смертности – упорядоченный ряд взаи­мосвязанных величин, показывающих уменьшение с возрастом некоторой совокупности родившихся людей вследствие их смертности.

Возраст	Число доживающих до возраста х лет	Число умирающих при переходе от возраста х лет к возрасту х+1 год	Вероятность умереть в течение предстоящего года жизни
х	lx	dx	qx = dx / lx

Поскольку договоры страхования жизни заключаются на длитель­ные сроки, то при расчетах используются дисконтирующие множители. Они рассчитываются по формуле:

где n – срок расчета (страхования),

е – норма дисконта, в долях.

Единовременная нетто-ставка на дожитие лица в возрасте х лет на срок n лет:

, где

lx+n – число лиц, доживающих до окончания срока действия дого­вора страхования,

х – возраст застрахованного при вступлении в страхование,

n – срок страхования,

vn – дисконтирующий множитель,

S – страховая сумма.

Однако, расчеты по определению тарифов для большого количества лиц разных возрастов и на различные сроки страхования сложны. Для упрощения расчетов тарифных ставок применяются коммутационные числа, исчисляемые по соответствующим формулам, которые характери­зуют:

Dx – страховой взнос для возраста х

Cx – страховые выплаты для возраста х

Nx – фонд страховых взносов

Mx – выплаты для совокупности страхователей

Rx – фонд страхового запаса.

Тогда, формула исчисления единовременной нетто-ставки на дожитие имеют вид:

Вопросы для повторения

1. Каковы состав и структура тарифной ставки?

2. В чем заключается сущность актуарных расчетов?

3. Расскажите о показателях страховой статистики, применяемых для расчета тарифных ставок.

4. В чем заключаются принципы тарифной политики?

5. Объясните методику расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования.

6. В чем особенности расчета страховых тарифов по страхованию жизни?

Резюме по теме

Таким образом, при определении структуры тарифной ставки большую роль играют актуарные расчеты, а также показатели страховой статистики, применяемые в них.

Тема 19. Сострахование и перестрахование.

Цели и задачи изучения темы

- знать сущность, функции и значение перестрахования;

- знать об особенностях заключения договора перестрахования;

- знать о пропорциональном и непропорциональном перестраховании.