18.3. Тарифная политика: цели и принципы.

Тарифная политика – систематическая работа по разработке, уточнению и упорядочиванию страховых тарифов в целях успешного и безубыточного развития страхового дела.

Тарифная политика страховой компании строится на 5 принципах:

- принцип эквивалентности страховых отношений

нетто-ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которой рассчитывались страховые тарифы.

- принцип доступности страховых тарифов

страховые взносы страхователя не должны быть для него обременительны

- принцип стабильности размеров страховых тарифов

если тарифные ставки неизменны длительное время, то у страхователя появляется уверенность в надежности и солидности страховщика

- принцип расширения объема страховой ответственности

выгодно и страхователю, т.к. доступнее тарифные ставки, и страховщику, поскольку снижается убыточность страховой суммы и тяжесть риска

- принцип самоокупаемости и рентабельности страховых операций

страховые тарифы должны рассчитываться так, чтобы наступление страховых платежей, безусловно, покрывало расходы страховщика и обеспечивало определенную прибыль.

Дифференциация тарифных ставок. В целях приведения в соответствие страховых тарифов с уровнем убыточности страхового возмещения применяется дифференциация тарифных ставок. Она строится по территориям (село-город), видам страхования, однородным объектам страхования (в зависимости от огнестойкости строений).

Метод дифференциации страховых тарифов является эффективным инструментом раскладки ущерба, отражающим оптимальное участие каждого страхователя в формировании страхового фонда.

Основы определения нетто-ставок

При определении тарифных ставок главная задача сводится к расчету величины нетто-ставки. Страховой компании необходимо собрать столько взносов, сколько потом предстоит выплатить страхователям. Поэтому расчет нетто-ставки сводится к нахождению ожидаемой величины. В основе построения нетто-ставки по любому виду страхования лежит вероятность наступления страхового случая.

18.4. Основы определения нетто-ставок. Исчисление брутто-ставок по массовым рисковым видам страхования.

Для построения нетто-ставок по всем видам страхования, кроме страхования жизни, используется средняя величина убыточности страховой суммы за тарифный период (5-10 лет проведения данного вида страхования). По этим данным определяется размер нетто-ставки, на основании которых устанавливается размер брутто-ставки.

Ставки платежей периодически пересматриваются. Снижаются, исходя из уменьшения убыточности и величины нагрузки. Повышаются, при превышении расходов над поступлением платежей.

Исчисление брутто-ставок по массовым рисковым видам страхования

Брутто-ставка, как уже было рассмотрено выше, представляет собой сумму нетто-ставки и страховой нагрузки.

Нетто-ставка = расходы на выплаты из страхового фонда + рисковая надбавка.

Нагрузка = расходы на ведение дела + на предупредительные мероприятия + планируемая прибыль.

Расходы на ведение дела (Рв) обычно рассчитываются на 100 руб. страховой суммы. Остальные надбавки Пм и Пп, устанавливаются в процентах к брутто-ставке. Поэтому

, где

Н` - доля статей нагрузки, закладываемая в процентах к брутто-ставке.

Если расчет проводится по массовым рисковым видам страхования, то учитывается рисковая надбавка (Тр).

Росстрахнадзор распоряжением № 02-03-36 от 8.07.93 утвердил две методики расчета тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования. Последовательность расчета по первой следующая:

Рассчитывается средняя нетто-ставка без учета страховой рисковой надбавки на 100 рублей страховой суммы.