Раздел Технологические процессы страхования.

Тема 14 Теория страхования: сущность и основные понятия. Организация страхового дела.

Цели и задачи изучения темы

- знать экономическую сущность страхования, функции страхового дела;

- знать классификацию страхования;

- знать субъекты страхового рынка.

14.1. Экономическая сущность страхования. Функции страхового дела.

Страхование – важный элемент системы общественных, экономи­ческих отношений, который присущ любой исторически сложившейся форме совместной деятельности людей. Оно возникло в далекие истори­ческие времена, как механизм защиты человека от рисков общественного производства, стихийных бедствий, сохранения имущества, здоровья и работоспособности людей. Постепенно страхование оформилось в эффек­тивный способ возмещения ущерба, произошедшего в результате собы­тий, носящих чрезвычайный характер, нарушающих нормальное течение жизни человека, отличающихся своей непредвиденностью и внезапно­стью.

В условиях рыночной экономики люди, предприятия и организации осуществляют деятельность самостоятельно, на свой страх и риск. Их фи­нансовое будущее зачастую плохо прогнозируемо и непредсказуемо. Страхование является главным инструментом снижения степени риска их деятельности.

Страхование – это система социальных и экономических отноше­ний, включающая в себя, – во-первых, образование за счет взносов юриди­ческих и физических лиц специального фонда средств и, во-вторых, ис­пользование этого фонда для возмещения ущерба в имуществе от сти­хийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам помощи при наступлении страховых событий в их жизни.

Федеральный закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» в редакции от 10 декабря 2003 года дает следующее определение страхова­ния:

Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федера­ции и муниципальных образований при наступлении определенных стра­ховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхова­нию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.

Экономическая сущность страхования заключается в общественном перераспределении капиталов.

В первую очередь следует выделить экономическую категорию страховой защиты общественного производства. Рискованный характер общественного производства вызывает между людьми экономические отношения по поводу предупреждения, ограничения и преодоления раз­рушительных последствий чрезвычайных событий, а также по необходи­мому возмещению понесенного ущерба. В страховом риске нарушения непрерывности общественного производства и в соответствующих за­щитных мерах их совокупности и состоит сущность экономической кате­гории страховой защиты общественного производства.

Технический прогресс, урбанизация, загрязнение окружающей среды, повышение темпов общественной жизни вызвали заметный рост производственного и бытового травматизма, заболеваемости и смертности населения, в том числе и в трудоспособном возрасте. Обострилась про­блема материального обеспечения граждан, утративших трудоспособ­ность в связи с достижением преклонного возраста. Названная совокуп­ность негативных последствий НТП и других факторов общественной жизни образовали особую группу рисков и специфические экономические отношения между людьми по поводу возмещения потерь в их доходах. В страховом риске утраты собственности, здоровья и доходов населения и в соответствующих защитных мерах в их совокупности и заключается сущ­ность экономической категории страховой защиты собственности и дохо­дов населения.

Таким образом, страхование как экономическая категория пред­ставляет собой систему экономических отношений, включающих сово­купность перераспределительных отношений замкнутого круга его участ­ников по поводу формирования за счет их денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств для возмещения возможного ущерба предприятиям и организациям при наступлении чрезвычайных событий, а также на материальное обеспечение граждан при наступлении некоторых событий в их жизни.

Страховая деятельность базируется:

на экономике страхования, связанной с оценкой страхового риска, определением оптимального баланса между доходами и расходами страховщиков, регулированием инвестиций и позволяющей страхо­вой компании достичь оптимальных результатов;

на страховой и финансовой математике, позволяющей предоста­вить страховщику и страхователю статистические данные, необходи­мые для расчета страхового тарифа и страховых взносов, оценки дос­таточности средств у страховщика для возмещения убытков страхова­телей и выплаты им страхового возмещения и страховых сумм, и дру­гую информацию;

на страховом праве как специфической области права, которая регла­ментирует как договор страхования, так и отношения между страховщиком и государством, а также между остальными субъек­тами рынка.

Функции страхового дела

Экономическая сущность страхования находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение дан­ной категории. Функции являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования как части финансовой системы страны.

Страхование как часть финансовой системы выражает свою эконо­мическую сущность, прежде всего, через распределительную функцию. Распределительная функция страхования в свою очередь находит кон­кретное воплощение в реализации специфических функций, свойственных только страхованию: рисковой, предупредительной и сберегательной.

Рисковая функция страхования выражается в возмещении риска. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит пере­распределение денежных ресурсов между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Рисковая функция является главной, так как страховой риск как вероятность ущерба непо­средственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавших.

Назначением предупредительной функции страхования является финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска: по предупреждению, локализации и огра­ничению негативных последствий катастроф, аварий несчастных случаев.

Содержание сберегательной функции страхования заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожи­тие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигну­того семейного достатка.

Содержание контрольной функции страхования выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда. Осуществление контрольной функции производится через финансовый контроль за законным проведением страховых опера­ций.