2.2 Финансовое оздоровление

Финансовое оздоровление – процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности, утвержденном конкурсными кредиторами.

Лица, участвующие в деле о банкротстве имеют право обращаться в суд с ходатайством о введении данной процедуры по результатам наблюдения или в ходе нее.

Учредители должника могут обратиться к первому собранию кредиторов (когда заканчивается процедура наблюдения) с предложением о введении процедуры финансового оздоровления. Оно должно содержать:

• сведения об имуществе учредителей, предлагаемом в качестве обеспечения обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности;

• предлагаемый срок финансового оздоровления (обычно – год, полтора).

К решению учредителей о введении финансового оздоровления прилагается:

• план финансового оздоровления;

• график погашения задолженности;

• протокол общего собрания учредителей со списком лиц, голосовавших за введение финансового оздоровления;

• сведения об имуществе учредителей, предлагаемом в качестве обеспечения.

В качестве обеспечения исполнения обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности могут выступать:

• залог (ипотека – недвижимое имущество);

• банковская гарантия;

• государственная (муниципальная) гарантия;

• поручительство;

• иной способ, не противоречащий законодательству.

Исполнение не может быть обеспечено любым имуществом или правами, принадлежащими должнику.

Финансовое оздоровление вводится арбитражным судом на основании решения собрания кредиторов, за исключением случаев, когда суд сам определяет процедуру. Одновременно с решением о введении данной процедуры суд назначает административного управляющего (временный управляющий административный управляющий).

В решении суда определяется срок финансового оздоровления и график погашения задолженности, а также состав обеспечения обязательств должника.

Определение суда о введении финансового оздоровления подлежит немедленному исполнению. Данная процедура вводится на срок не более, чем 2 года.

С даты вынесения судом решения о финансовом оздоровлении наступают следующие последствия:

• дополнительные требования кредиторов к должнику, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены только через арбитражный суд;

• ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов отменяются;

• аресты на имущество должника и иные ограничения в части распоряжения имуществом могут быть наложены в арбитражном процессе только по данному делу о банкротстве;

• осуществление многих взысканий по исполнительным листам должника приостанавливаются, за исключением таких взысканий, которые вступили в силу до даты введения финансового оздоровления и касаются выплаты зарплаты, авторских вознаграждений, возмещения вреда жизни и здоровью и морального вреда;

• удовлетворение требований собственников должника о выплате доли (пая) в связи с выходом из состава организации не допускается;

• изъятие имущества должника собственниками не допускается (в т.ч. и муниципальными предприятиями);

• выплата дивидендов не допускается;

• прекращение обязательств в составе реестра требований кредиторов, нарушающее утвержденный график оплаты задолженности, путем зачета взаимных требований не допускается;

• на остаток требований конкурсных кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности начисляются проценты по годовой ставке рефинансирования ЦБ РФ;

• неустойки, штрафы, пени, суммы убытков в форме упущенной выгоды, которые должник обязан был уплатить кредиторам на дату введения оздоровления, подлежат погашению в ходе финансового оздоровления в соответствии с графиком оплаты долгов, но после уплаты основной суммы долгов кредиторам.

В ходе финансового оздоровления органы управления должника осуществляют свои полномочия со следующими ограничениями:

• не имеют права без согласия собрания кредиторов совершать сделки (несколько взаимосвязанных сделок, в которых у должника есть заинтересованность или которые:

• связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, балансовая стоимость которого больше 5% балансовой стоимости активов на дату совершения сделки;

• влекут за собой выдачу займов, поручительств и гарантий и доверительное управление имуществом должника;

• о реорганизации должника.

Если размер денежных обязательств, возникших после введения финансового оздоровления составляют больше 25% от суммы требований кредиторов, то последующие сделки, связанные с увеличением задолженности должника, совершаются исключительно с согласия собрания кредиторов.

• должник не вправе без согласия административного управляющего совершать сделки, которые:

• влекут за собой повышение кредиторской задолженности более, чем на 5% от суммы требований кредиторов, включенных в реестр требований;

• связаны с изменение состава имущества должника (кроме готовой продукции, работ и услуг);

• влекут за собой уступку прав требований (переход долга);

• влекут за собой получение займов или кредитов.

По ходатайству административного управляющего, собрания кредиторов или иных лиц, участвующих в банкротстве, суд может вынести решение об отстранении действующего руководства от своих обязанностей, если оно совершает действия, нарушающие интересы кредиторов и установленные нормы закона. В этом случае финансовое оздоровление может быть заменено на внешнее управление.

Административный управляющий в ходе финансового оздоровления:

• осуществляет контроль за деятельностью руководства должника, сохранностью его имущества, соблюдения графика оплаты задолженности, выполнением плана финансового оздоровления;

• ведет реестр требований кредиторов;

• созывает собрания кредиторов по мере необходимости, в т.ч. для информирования кредиторов о ходе выполнения плана финансового оздоровления.

План финансового оздоровления разрабатывается в случае отсутствия обеспечения исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности.

В случае погашения должником всех требований кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности до истечения установленного судом срока финансового оздоровления должник предоставляет в суд отчет о досрочном окончании финансового оздоровления.

Арбитражный суд по итогам рассмотрения результатов финансового оздоровления вправе вынести определение о введении процедуры внешнего управления, если:

• установлена возможность восстановления платежеспособности должника в предусмотренные законом сроки;

• подача соответствующего ходатайства в суд от кредиторов, в т.ч. о в введении конкурсного производства;

• совокупный срок финансового оздоровления не может превышать 2 года.

Если с даты начала финансового оздоровления до рассмотрения состояния должника судом прошло более 18 месяцев, суд не имеет право выносить решение о введении внешнего управления. Если в этой ситуации финансовое оздоровление оказывается неэффективным, предприятие подлежит ликвидации в процессе конкурсного производства.