- •080110 «Экономика и бухгалтерский учет»,
- •080114 «Экономика и бухгалтерский учет»(повышенный уровень)
- •Часть 1. Технология составления бухгалтерской отчетности
- •Часть 2. Основы анализа бухгалтерской отчетности
- •Задания для курсовой работы
- •Часть 1 мдк 04.01 Технология составления бухгалтерской отчетности
- •Товарный отчет № 22
- •Авансовый отчет № 14
- •Товарный отчет № 24
- •Авансовый отчет № 1
- •Товарный отчет № 26
- •Авансовый отчет № 18
- •Товарный отчет № 28
- •Авансовый отчет № 12
- •Товарный отчет № 25
- •Авансовый отчет № 1
- •Товарный отчет № 29
- •Авансовый отчет № 8
- •Расшифровка сальдо по счетам на 01.02.
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Интернет-ресурсы
Товарный отчет № 29
за март
ООО «Рассвет»
От кого поступило или выбыло |
Документ |
Сумма |
Краткое содержание документа |
||
Товар |
Проводки |
||||
Остаток на 1.03 Приход: |
|
|
|
|
|
1.АО «Луч»
|
0004 от 1.03
|
589200 |
|
|
отпускная стоимость поставщика НДС – 18% т/надбавка – 60% |
2. АО «Добродей»
|
00152 от 11.03.
|
256500 |
|
|
отпускная стоимость поставщика, НДС-18%, т/нац.-45%
|
3. АО «Постелька»
|
00268 от 16.03 |
279600 |
|
|
отпускная стоимость поставщика, НДС-18% торговая наценка – 35% доставка -0,1% НДС-18% |
4. ООО «Галантерея»
|
01243 от 28.03
|
286400 |
|
|
отпускная стоимость поставщика, НДС 18% т/наценка – 40% |
5.Акт на порчу |
34 |
680 |
|
|
отпускная стоимость поставщика, НДС 18% т/наценка – 45% |
Итого приход: |
|
|
|
|
|
Расход: |
|
|
|
|
|
1. Выручка |
ПКО 010 |
624340 |
|
|
|
2. Выручка |
ПКО 011 |
626628 |
|
|
|
3. Выручка |
ПКО 012 |
682670 |
|
|
|
Итого расход: |
|
|
|
|
|
Остаток на 01.11. |
|
|
|
|
|
Задание № 4. Обработать кассовый отчет, сгруппировать проводки в оборотной ведомости по данным: Остаток в кассе на 01.03–
Документы |
Проводки |
Сумма |
|
1. Приходный кассовый ордер № 010 (выручка) |
|
|
624340 |
2. Приходный кассовый ордер № 011 (выручка) |
|
|
626628 |
3. Приходный кассовый ордер № 012 (выручка) |
|
|
682670 |
4. Расходный кассовый ордер № 01 (выдана з/плата за февраль) |
|
|
35030 |
5. Расходный кассовый ордер № 02 (в подотчет Лаврову А.М..) |
|
|
11000 |
Расходный кассовый ордер № 02 (в подотчет Ворониной Н.И.) |
|
|
5000 |
6. Препроводительная ведомость № 46 |
|
|
425000 |
7. Препроводительная ведомость № 47 |
|
|
443000 |
8. Препроводительная ведомость № 48 |
|
|
438000 |
Задание № 5. Обработать выписки банка, записать операции в журналы/ордера по счету 51 и другим счетам:
ВЫПИСКА БАНКА «Кредит» счет № 28100091100000001160
за март 2013 г.
Дата |
Номер |
Содержание |
Обороты
|
С-до |
Проводки |
|||
Д-т |
К-т |
|||||||
|
|
Выписка № 1 Сальдо на 1.03. |
|
|
|
|
|
|
16.03 |
46 |
Поступила выручка |
|
425000 |
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Выписка № 2 Сальдо на 17.03 |
|
|
|
|
|
|
17.03. |
59 |
Перечислено АО «Постелька»
|
25004
|
|
|
|
|
|
АО «Луч» |
16486 |
|
|
|
|
|||
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Выписка № 3 Сальдо на 20.03 |
|
|
|
|
|
|
20.03. |
75 |
Процент за кредит |
2567 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Выписка № 4 Сальдо на 21.03 |
|
|
|
|
|
|
21.03. |
89 |
АО «Добродей» |
1547 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Выписка № 5 Сальдо на 22.03 |
|
|
|
|
|
|
22.03. |
47 |
Выручка |
|
443000 |
|
|
|
|
22.03. |
99 |
Перечислено в ФСС |
940 |
|
|
|
|
|
22.03. |
98 |
Перечислено ГОРСЕТИ |
1738 |
|
|
|
|
|
22.03. |
100 |
Перечислен НДФЛ |
1188 |
|
|
|
|
|
22.03. |
101 |
Перечислен НДС |
7669 |
|
|
|
|
|
22.03. |
102 |
Перечислено в ПФ |
2130 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Выписка № 6 Сальдо на 23.03. |
|
|
|
|
|
|
23.03. |
103 |
Перечислено ООО «Галантерея» |
14151 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Выписка № 7 Сальдо на 27.03. |
|
|
|
|
|
|
27.03. |
48 |
Выручка |
|
438000 |
|
|
|
|
27.03. |
108 |
Перечислено в погашение кредита |
23000 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Выписка № 8 Сальдо на 31.03. |
|
|
|
|
|
|
31.03. |
109 |
Перечислено в ФМС |
1171 |
|
|
|
|
|
31.03. |
125 |
Штраф за нарушение поставщиком условий договора |
|
15800 |
|
|
|
|
Задание №6. Оформить и обработать авансовые отчеты, записать операции в оборотную ведомость