2.2. Тезисы лекционных занятий

Тема 1. Понятие страхования и страховой деятельности

1. Значение понятий «страхование» и «Страховая деятельность»

2. Основные признаки страхования

3. Содержание закона РК «О страховании»

В самом широком значении этого слова «страхование» означает защиту от неприятных последствий чего-либо.

В этом смысле страхование возникло вместе с самим человеком и является неотъемлемым свойством его природы, как и природы всего живого на земле. Действительно, когда волк инстинктивно зарывает остатки своей еды, он страхует себя на случай, когда завтра его охота будет не столь удачной, чтобы воспользоваться своим страховым запасом и не умереть с голоду. Точно также древний охотник стремился к созданию каких-то запасов пропитания, из собственного опыта зная, что не каждый день удается убить мамонта, но потребность в еде существует каждый день. Отсюда и возникла такая форма страхования как «самострахование» или «самостоятельное страхование», смысл которого заключается в том, что каждое хозяйство создает запасы материальных и финансовых средств, способных предотвратить вынужденные перебои в производстве, вызванные непредвиденными обстоятельствами.

Параллельно этому возникают и всякого рода «взаимные страхования», когда несколько человек договариваются оказывать помощь друг другу в случае какой-нибудь беды, создавая нечто вроде кассы взаимопомощи.

Постепенно страхование превратилось в специальную отрасль обслуживания общественного производства, выделив людей и организации, занимающиеся этим профессионально. Вслед за этим возникла потребность в правовом регулировании страховой деятельности. В результате постепенно наращивался тот правовой материал, который мы сейчас называем страховым правом.

Само слово «страхование», естественно, производно от слова «страх», но не в значении «ужас», хотя и в этом что-то есть, поскольку страхование всегда продиктовано боязнью потерять нечто, но больше оно соответствует значению «риск». Неслучайно в дореволюционных учебниках по гражданскому праву договор страхования определяли как договор, в соответствии с которым одно лицо-«страховщик» принимает у другого - «страхователя» имущество на свой страх, т. е. обязуется возместить ему гибель имущества от несчастного случая. Характерно, что в английском языке термин «страхование» производно от слова «уверенность», что тоже можно толковать как снятие тревоги за судьбу чего-либо, в связи с надеждой на получение поддержки от кого-либо. Наконец, и в повседневной практике страхового дела сплошь и рядом употребляются понятие «риск», причем для обозначения самых разных явлений: и как возможность наступления страхового случая, и как объект страхования, и как ответственность страховщика.

С течением времени термин «страхование» получил более определенное значение, хотя поскольку в настоящее время им обозначается довольно сложное и многоаспектное явление, надо признать, что любое определение все-таки не может быть полным. К тому же, коль скоро страхование становится объектом научного исследования, возникает множество различных определений, порождающих всякого рода теоретические споры вокруг этого понятия.

Как бы там ни было страхованию как экономическому и правовому явлению присуще следующее.

Юридическое или физическое лицо (страхователь), опасаясь за судьбу чего-то значимого для себя (имущества, жизни, здоровья и т.д.), пользуется услугами другого лица (страховщика). Страховщик за плату, меньшую, чем стоимость страхуемого объекта, берет на себя обязательство возместить (полностью или частично) вред, который будет причинен данному объекту в результате определенного события (страхового случая).

Определяющими рисковыми моментами в страховом деле выступают риск наступления страхового случая и риск возникновения вреда в результате этого страхового случая. Именно на эти риски рассчитана вся страховая конструкция: страховой случай может произойти, но может и не произойти, убытки могут возникнуть, но могут и не возникнуть, даже если страховой случай произошел. Категория риска, на что и рассчитано страхование, предполагает непредсказуемость наступления события, предусмотренного в качестве страхового случая, при условии его реальной возможности и вредоносности. Событие, относящееся к разряду обычных явлений (например, страхование на случай заката солнца), к разряду страховых случаев, охватываемых страхованием, не может относиться, также, как и не может к нему относиться событие, не способное причинить вреда застрахованному объекту (например, вечерний закат). Но если человек, предположим, поломает в сумерках ногу, не разглядев в темноте колдобину, то для страхования такая ситуация вполне возможна. Но событием здесь будут не сумерки, не темнота и даже не колдобина, «страховой случай», который может произойти везде, всегда и со всяким, но может и вообще не произойти, по крайней мере, здесь, сейчас, со мной.

Таким образом, страховая конструкция при всех обстоятельствах должна обладать связкой: страховой случай – причинная связь – вред.

Страховщик должен обладать денежными средствами, необходимыми для выплаты страхового возмещения. Поскольку страхование для него является профессиональным занятием, то эти деньги он должен получить за счет своей деятельности, т.е. за счет страховых платежей, уплачиваемых страхователями. Сумма денег, которую получит страховщик от страхователя, всегда меньше той суммы, которую страховщик должен ему выплатить, если произойдет страховой случай. Естественно, что на одном страхователе страховщик своего дела не поставит, Ему надо застраховать как минимум 21 страхователя (20 создадут тот минимальный страховой резерв, который даст ему возможность выплатить страховое возмещение хотя бы одному из пострадавших и держать этот резерв в святой неприкосновенности, а за счет двадцать первого страхователя – жить самому и кормить свою семью). Следовательно, страхование как вид профессиональной деятельности предполагает охват значительного количества застрахованных лиц, что позволяет страховщику создавать необходимые страховые фонды.

Как уже отмечалось выше, страхование породило в науке множество определений. Есть такое определение и в Законе Республики Казахстан «О страховой деятельности» статья 4:

Страхование представляет собой комплекс отношений по имущественной защите законных интересов физического или юридического лица при наступлении страхового случая или иного события, определенного договором страхования, посредством страховой выплаты, осуществляемой страховой организацией за счет своих активов. Названная статья содержит также следующее понятие страховой деятельности:

Страховая деятельность – деятельность страховой (перестраховочной) организации, связанная с заключением и исполнением договоров страхования (перестрахования), осуществляемая на основании лицензии уполномоченного органа в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан.

Страхование, будучи специфическим видом деятельности, породило и свою специфическую терминологию. Основные понятия страхового права приводятся в Законе «О страховой деятельности» и в главе 40 Гражданского кодекса Республики Казахстан.

Основными фигурами страхового дела являются страхователь и страховщик.

Страхователь – лицо, которое выплачивает страховщику страховые платежи в целях получения страховой защиты.

Страховщик – лицо, обеспечивающее страховую защиту застрахованного лица за счет полученных от страхователя страховых платежей.

Застрахованный – лицо, чьи интересы являются объектом страхования. Страхователь и застрахованный могут совпадать в одном лице, но могут и не совпадать (в том случае, когда страхователь страхует интерес другого лица).

Выгодоприобретатель – получатель страхового возмещения. По общему правилу выгодоприобретателем является застрахованный, однако эти фигуры могут не совпадать (например, отец, застраховав свою жизнь от несчастного случая, назначает получателем страхового возмещения своего сына).

Страховой случай – событие, с наступлением которого договор страхования предусматривает выплату страховой выплаты. Страховой случай – событие, имеющее причиной своего возникновения как явления природного, техногенного характера, так и действия конкретных людей. Вместе с тем событие, рассматриваемое в качестве страхового случая, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Степень вероятности наступления страхового случая прогнозируется сторонами договора самостоятельно, вместе с тем вероятность события не должна быть близкой к неизбежности, иначе такое событие не будет случайным. Требования вероятности и случайности наступления не применяются к событиям, которые могут быть предусмотрены по договору накопительного страхования. Виды страховых случаев определяются законодательными актами (когда страхование относится к обязательному страхованию) и договорами (когда страхование относится к добровольному страхованию).

Объект страхования – интерес застрахованного, подлежащий страховой защите (т.е. то, на что направлено страхование).

Предмет страхования – материальные ценности, являющиеся объектом страховой защиты.

Страховой риск – вероятность наступления страхового случая и возможный вред, причиненный объекту страхования.

Актуарий – физическое лицо, осуществляющее деятельность, связанную с осуществлением экономико-математических расчетов размеров обязательств по договорам страхования и перестрахования в целях обеспечения необходимого уровня платежеспособности и финансовой устойчивости страховой (перестраховочной) организации.

Выкупная сумма – сумма денег, которую страхователь имеет право получить при досрочном прекращении действия договора накопительного страхования.

Правила страхования – документ страховой организации, определяющий условия осуществления страхования по определенному виду страхования.

Перестрахователь (цедент) – страховая или перестраховочная организация, осуществляющая передачу принятых ею страховых рисков в перестрахование.

Перестрахование – деятельность и связанные с ней отношения, возникающие в связи с последующей передачей всех или части страховых рисков, принятых страховой организацией по договору страхования, перестраховочной организацией в соответствии с заключенным между ними договором перестрахования.

Страховая премия – сумма денег, которую страхователь обязан уплатить страховщику за принятие последним обязательств по выплате страховой суммы страхователю (выгодоприобретателю) в размере, определенном договором страхования или аннуитета. Полученные страховщиком от страхователя страховые премии принадлежат ему на праве собственности.

Страховая сумма – сумма денег, на которую застрахован объект, подлежащий страхованию и которая представляет собой предельный объем ответственности страховщика при наступлении страхового случая.

Страховая выплата – сумма денег, выплачиваемая страховщиком страхователю (выгодоприобретателю) в пределах страховой суммы при наступлении страхового случая либо при наступлении срока, определенного в договоре накопительного страхования. Таким образом, страховое возмещение в отличие от страховой суммы представляет собой реально выплачиваемую страховщиком денежную сумму.

Главной функцией страхования является восстановительная функция, т.е. посредством выплаты страхового возмещения застрахованному возмещается тот вред, который причинен его интересу (имуществу или здоровью) в результате страхового случая.

Некоторые авторы выделяют сберегательную функцию страхования. Действительно, конструкции некоторых видов страхования позволяют страхователю осуществлять накопление денежных средств (так называемые «возвратно-накопительные» виды страхования). Примером может служить страхование на дожитие, предусматривающее выплату страхового возмещения в связи с достижением определенного возраста. Сумма страхового возмещения в свою очередь равняется (или даже может быть больше) суммы страховых платежей, которые страхователь периодически перечислял страховщику. Иначе говоря, в период действия договора страхования происходит постепенное накопление страховых платежей, которые затем возвращаются страхователю в виде страхового возмещения. Страховым случаем выступает факт дожития до определенного возраста, т.е. наступление определенной календарной даты. В результате страхование на дожитие является специфической формой долгосрочного сбережения денежных средств.

Выделяют также контрольную функцию страхования, которая выражает свойство этой категории к строго целевому формированию и использованию средств из страхового фонда. С этим можно согласиться применительно к ситуации, когда страхование огосударствлено и когда страховая деятельность выступает разновидностью финансовой деятельности государства. Здесь страховые фонды страховых организаций являются государственной собственностью, и государство как собственник действительно осуществляет контроль за правильным и целесообразным проведением страховых операций, включая формирование, распределение и использование страховых фондов. Однако в условиях демонополизации страхового дела и осуществления его негосударственными страховыми организациями подобный контроль означал бы необоснованное вмешательство в деятельность частных предпринимателей. Как вести дело – это забота самого предпринимателя. Заботой государства является контроль над законностью страхования.

Государственному страхованию обычно свойственна и предупредительная функция, т.е. осуществление страховщиком совместно со страхователем мероприятий, направленных на недопущение возникновения страхового случая или на уменьшение его вредных последствий (укрепление дамб как мера предупреждения наводнений, укрепление конструкций строений как уменьшение последствий возможных землетрясений т.п.).

При огосударствлении страхового процесса на него возлагается также финансовая функция, т.е. посредством страхования государство получает дополнительный источник денежного дохода. При этом страховые платежи нередко играют роль замаскированных налогов.

Говоря о страховании, следует различать страхование как разновидность предпринимательской деятельности и социальное страхование.

Страхование как разновидность предпринимательства выражает деятельность страховщика, направленную на получение прибыли, т.е. его коммерческая деятельность. Что касается страхователя, то при данном виде страхования ему также свойственна в первую очередь защита собственных интересов, то есть такое страхование носит, как правило, индивидуальный характер.

Социальное страхование преследует защиту общественных интересов. Для него характерна массовость застрахованных лиц, не являющихся страхователями. Как правило, оно является обязательным и осуществляется при участии государства и его денежных фондов – последние выступают либо в качестве источника выплаты страховых платежей, либо источника выплаты страховых возмещений. Для государственных страховщиков, участвующих в осуществлении социального страхования, цель извлечения прибыли не является основной и поэтому не редкость, что в ходе осуществления страховых операций они остаются в убытке. Социальное страхование всегда жестко регламентировано государством, субъекты страхового отношения ограничены в своем волеизъявлении и само страхование зачастую реализуется в бездоговорной форме. Социальное страхование обычно является разновидностью государственного страхования.

Говоря о страховании как разновидности предпринимательства и о социальном страховании, следует учитывать, что порой их разграничить трудно – в разные исторические эпохи один и тот же вид страхования может выступать либо в качестве социального страхования, либо в качестве страхования как вида предпринимательской деятельности. Так, в условиях социализма по существу все страхование было социальным. Медицинское страхование, например, будучи в своей сущности социальным страхованием, может организовано как разновидность государственного страхования, или осуществляться частными страховыми организациями, т. е выражать коммерческую деятельность страховщиков.

Необходимо отметить, что сама организация страхового дела, включая страховую систему, в той или иной стране может иметь различные модели. С некоторой долей условности можно назвать следующие:

- государственная модель;

-негосударственная модель (основанная на частных страховых организациях);

- смешанная модель.

Наиболее типичной государственной моделью организации страхового дела была та сама система, которая существовала в СССР с начала тридцатых годов до конца восьмидесятых. Для этой системы характерно то, что в полном соответствии с марксистской экономической доктриной существовала государственная монополия на ведение страхования (страховые организации были только государственными, их денежные фонды формировали страховой фонд самого государства, деятельность страховщиков и их операции с клиентами должным образом регламентировались тем же государством, Госстрах СССР, олицетворяя собой государство, был наделен мощными властными полномочиями, ставящими его в заведомо неравноправное положение по отношению к любому страхователю и т.д.).

В результате страховая деятельность выступала разновидностью финансовой деятельности государства.

Вторая модель страхового дела основана на частных страховых организациях, глее само страхование выступает разновидностью предпринимательской деятельности. Собственно, исторически почти во всех странах, если только они не возникли в новейшие времена, развитие страхового дела начиналось с частного страхования, чему в свою очередь предшествовало самострахование индивидуальных предпринимателей в форме образования всякого рода союзов взаимного страхования.

Наиболее распространенной в мире является третья модель, основанная на сочетании государственного и негосударственного страхования.

Государственное страхование может иметь несколько форм своей организации. Наиболее типичной является следующая схема. Государство определяет определенный вид страхования в качестве обязательного, подробно его регламентирует посредством издания правового акта, определяя размеры страховых платежей и страховых возмещений. Осуществление страхования возлагается на государственную страховую организацию. Лица, определенные в соответствии с правовым актом о данном виде страхования в качестве страхователей, считаются состоящими с указанной страховой организацией в страховом отношении. Причем это отношение может быть даже и не облекаться в договорную форму. Страхователи обязаны перечислять страховщику страховые взносы, носящие характер обязательных платежей, примыкающих по своему содержанию к налогам. За счет этих платежей страховщик формирует страховой фонд, который, как и сам страховщик находится в государственной собственности. Если же произошел страховой случай, страховщик выплачивает страхователю страховое возмещение с той же высокой степенью определенности, как и забирая у него страховые платежи. Системе характерна высокая степень гарантированности и надежности, но основана она на принуждении и всегда сопровождается высоким уровнем бюрократизации и мелочной правовой регламентацией. Государственное страхование должно носить социальный характер и его установление должно быть продиктовано общественными интересами, т.е. в конечном счете интересами самих страхователей. Поэтому, в частности, недопустимо (хотя в реальной жизни возможно) введение обязательного государственного страхования исключительно в интересах самого государства. Например, с целью получения доходного дополнительного источника для государственного бюджета. Эпизод такого рода имел место и в Казахстане, когда была создана государственная страховая организация «Казахинстрах», в монопольное ведение которой было передано страхование всех иностранных субъектов, осуществляющих свою деятельность на территории республики и все перестрахование за рубежом. То есть государство присвоило себе самый выгодный куш страхового рынка, преследуя свои интересы и не заботясь о страхователях.

Наряду с государственным страхованием в смешанной его модели всегда существует негосударственное страхование, являющееся разновидностью предпринимательской деятельности и осуществляемое частными страховыми организациями.

На ту или иную модель организации страхового дела в стране решающее влияние оказывает тип экономики и та роль, которую играет государство в этой экономике. В социалистической экономике, основанной на государственной собственности, страхования естественно являются государственными. Для экономики, основанной на частной собственности, государственное страхование ограничивается, как уже отмечалось, социальной сферой. Тем не менее, во всем мире экономики носят в той или иной степени смешанный характер, а кроме того – нет ни одной страны в мире, где бы государство полностью отказалось от своих экономических функций, в том числе от попыток решения социальных проблем через организацию соответствующего вида страхования (медицинское страхование, призванное обеспечить медицинское обслуживание населения, страхование от безработицы и т.п.).

Кроме того, совершенно очевидно, что назначение, следовательно, и правовой статус государственных и негосударственных страховых организаций должны быть различными. Это различие представляется различием мотивов поведения их собственников.

Собственником негосударственной страховой организации выступает сама организация (как субъект права), являющаяся юридическим лицом и функционирующая в той или иной организационно-правовой форме (акционерного общества, хозяйственного товарищества, производственного кооператива). С этих позиций негосударственная страховая организация является частным собственником и ее деятельность выступает разновидностью предпринимательства. То есть целью этой деятельности является извлечение прибыли.

Другое дело, государственная страховая организация. Она находится в собственности государства и как юридическое лицо является государственным предприятием, действующим на праве хозяйственного ведения. Цели и предмет его деятельности определяется собственником (т.е. государством). И коль скоро государство является политическим субъектом обще5ства, то вся его собственность (включая страховые организации) должна служить лишь одной цели – способствовать реализации функций государства как субъекта политической системы общества. И в той мере, в какой само государство не может быть коммерсантом, т.е. работать на извлечение прибыли для собственного потребления, в такой же мере и государственные страховые организации не могут быть чисто коммерческими предприятиями - их деятельность всегда должна носить социальный оттенок, как и экономическая деятельность всего государства в целом.

Принципы организации страхового дела в современных условиях Республики Казахстан обуславливаются, с одной стороны, общими экономическим законами функционирования рыночной экономики, с другой – своеобразием перехода к ней Республики Казахстан.

Рыночная экономика, как известно, характеризуется свободой предпринимательства, разнообразием его форм, ориентацией производства и сферы услуг на потребителя в целях обеспечения максимальной прибыли. Государство не вмешивается непосредственно в процесс товарного производства и обращения, во взаимоотношения между производителем и потребителем, но вместе с тем определяет важнейшие правила функционирования рыночного хозяйства, которые сводятся к законодательно установленной системе финансовых, налоговых, правовых и иных норм.

Таким образом, развитая рыночная экономика – это гибко регулируемая система. Одним из элементов этого регулирования выступает страхование. В свою очередь само страхование является объектом регулирования, функционирующим в рамках общих и специфических для него правил.

Общепризнанно, что страхование и эффективно развивающаяся экономика – категории взаимосвязанные и неразделимые. Где действует рынок с его объективными экономическими законами, там присутствует риск, а где риск, там должно быть страхование. В рыночном хозяйстве успешнее движется вперед тот, кто инициативен и предприимчив, ищет нетрадиционное, неординарное решение. А инициатива – это в большинстве случаев риск со многими неизвестными, далеко не всегда заканчивающийся успешно. Производитель должен иметь гарантийную защиту, несмотря на все неожиданные последствия неблагоприятных рисков.

С переходом экономики Казахстана на рыночные пути развития возникла объективная необходимость формирования страхового рынка как неотъемлемой части рыночной структуры, тесно связанной с рынком средств производства, потребительских товаров, капиталов и ценных бумаг, рынком труда и рабочей силы.

Однако с самого начала процесс формирования страхового рынка был пущен на самотек. В обстановке фактического отсутствия соответствующей нормативной и правовой базы стихийно возникали новые страховые организации, учредителями которых в ряде случаев выступали отдельные отраслевые министерства и ведомства. Например, на автомобильном и железнодорожном транспорте, в авиации, строительстве, сельском хозяйстве и т.д., а также в банковских структурах. За короткий срок их число превысило 600. К сожалению, большинство новых страховых организаций таковыми были лишь по названию. На деле они создавались для личного обогащения, перекачки безналичных денег в наличность, а порой для «отмывки» криминального капитала.

Все эти темные «дела» в страховом бизнесе, впрочем, как и в любом другом бизнесе, проворачивались под лозунгом свободы предпринимательства и конкуренции.

Бесспорно, свобода предпринимательства и конкуренции – движущая сила рыночной экономики. Из этого логично вытекает право любого предприятия или отдельного гражданина заниматься страховым делом. Но страхование – особая сфера деятельности, которая должна обеспечить защиту интересов юридических и физических лиц при наступлении, как правило, неблагоприятных, а подчас и чрезвычайных событий. Страховая защита должна быть надежной, чтобы страхователь впоследствии не сожалел об уплаченных страховых платежах, как напрасно потраченных деньгах, чтобы страховой полис при любых обстоятельствах гарантировал для его обладателя материальную поддержку в несчастье.

В связи с особой спецификой страхование нуждается как в общепринятых, так и особых методах государственного регулирования, должно базироваться на прочном юридическом и экономическом фундаменте.

Рекомендуемая литература:

Нормативные акты:[1,2,3,6,7]

Основная литература[1,2,12,13,14,15,17,23]:

Дополнительная литература: [1,2,7,8,13,18]