Вопросы для повторения:

1. В чем состоит экономическая сущность страхования?

2. Назовите признаки, характеризующие специфичность страхования.

3. Перечислите сферы страховых отношений.

4. Назовите функции страхования.

5. Назовите отрасли страхования.

6. Перечислите виды страхования.

Глава 4. Кредит и банки

Тема 13. Кредит и кредитная система

13.1. Необходимость и сущность кредита

13.2. Формы и виды кредита

13.3. Понятие, сущность и структура современной кредитной системы

13.1. Необходимость и сущность кредита

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением сто­имости на условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной формах. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками.

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного эконо­мического субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспро­изводственный цикл, использоваться в хозяйственных сделках. Благо­даря кредиту эта стоимость переходит к другому субъекту, испытываю­щему временную потребность в дополнительных средствах, и продол­жает функционировать в рамках воспроизводственного процесса. По мере развития товарного производства кредит все более при­спосабливался к обслуживанию промышленного и товарного капи­тала.

Кругооборот промышленного капитала неизбежно приводит, с одной стороны, к появлению временно свободного денежного капи­тала, а с другой, - к возникновению временной потребности в до­полнительных ресурсах. Разрешению этого противоречия и служит кредит.

Высвобождение денежного капитала обусловлено следующими обстоятельствами:

Во-первых, происходит постепенное снашивание основного ка­питала. В промежутке между частичной амортизацией и полным вос­становлением основного капитала часть его стоимости оседает в виде временного свободного денежного капитала.

Во-вторых, реализация товаров по времени не совпадает с расхо­дами на покупку сырья, материалов, полуфабрикатов, на выплату за­работной платы и т.п., поэтому часть выручки от реализации гото­вых товаров выступает в форме временно свободного денежного ка­питала.

В-третьих, в виде свободного денежного капитала выступает часть прибыли, предназначенной для ее капитализации. Она ежегодно от­кладывается в денежной форме до достижения размеров, достаточ­ных для приобретения нового оборудования и реализации инвести­ционных проектов.

С помощью кредита эти средства аккумулируют­ся и предоставляются на условиях возврата и за плату другим произ­водителям, у которых в силу объективных причин возник временный недостаток капитала для осуществления непрерывного процесса вос­производства. В условиях высокоразвитого товарного производ­ства закономерности движения кредита определяются, с одной сто­роны, закономерностями высвобождения стоимости в денежной форме в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой - закономерностями использования ссуженной стоимости в кругообороте капитала у заемщика. Именно завершение кругообо­рота стоимости у конкретного заемщика создает почву для возврат­ности кредита.

Проявлением сущности кредита во всех его формах является перераспределительная функ­ция кредита и функция создания кредитных орудий обращения. Благодаря перераспределительной функции кредита происходит перераспределение стоимости на условиях возврата. Оно может происходить в отрасле­вом, территориальном разрезе, на уровнях предприятий как субъек­тов кредитных отношений.

Развитие функции создания кредитных орудий обращения связано с возникновением банковской системы. Хранение денег на счетах в банках позволило осуществ­лять безналичные расчеты за товары и услуги, по денежным обяза­тельствам, что значительно сократи­ло налично-денежный оборот, а, следовательно, и издержки обраще­ния, связанные с изготовлением, пересчетом, перевозкой и охраной наличных денег.

В современной экономике роль кредита исключительно высока. В процессе кругооборота средств предприятий может возникнуть или потребность во временных дополнительных средствах, или, наоборот, их временный избыток. Благодаря кредиту предприятия имеют возможность регулировать объем имеющихся у них средств. Важную роль играет кредит в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов.