Федеральное государственное образовательное учреждение
Высшего профессионального образования
«Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации»
(Финакадемия)
«Бузулукский финансово-экономический колледж» - филиал Финакадемии
Т.А.Чугунова
Основы банковского дела
Учебно-методическое пособие
(для студентов финансово-экономических колледжей, обучающихся по специальности 080106 «Финансы (по отраслям)» - очная, заочная форма обучения)
Бузулук, 2009 г.
Федеральное государственное образовательное учреждение
Высшего профессионального образования
«Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации»
(Финакадемия)
«Бузулукский финансово-экономический колледж» - филиал Финакадемии
Кафедра «Кредитных и страховых дисциплин»
УТВЕРЖДАЮ
Директор
_________ Т.А. Елисеева
«____» ____________ 200_г.
Т.А.Чугунова
Основы банковского дела
Учебно-практическое пособие
Для студентов, обучающихся по специальности 080106 «Финансы (по отраслям)»
Рекомендовано Педагогическим советом Бузулукского филиала Финакадемии
(протокол № 3 январь 2007г.)
Одобрено кафедрой «Учетные дисциплины»
(протокол № 6 от 1 декабря 2006 г.)
Бузулук, 2009 г
УДК 000000
ББК
__Ч
Чугунова Т.А. Основы банковского дела
Учебно-практическое пособие. Для студентов III курса финансово-экономических колледжей, обучающихся по специальности 080106 «Финансы (по отраслям)» - очная, заочная форма обучения / Под ред. Т.А.Чугуновой . – Б.: Бузулукский филиал Финакадемии, кафедра «Учетные дисциплины», 2009.- 195с.
Рецензент: Чугунова Т.А. – преподаватель кафедры учетных дисциплин Бузулукского финансово-экономического колледжа (филиала) Финансовой академии при Правительстве РФ.
Предлагаемый студентам очного и заочного отделений материал по курсу «Основы банковского дела» представлен в виде кратких конспектов лекций с сочетанием практических заданий по всем темам.. Учебно- практическое пособие подготовлено с целью оказания помощи студентам изучающим дисциплину «Основы банковского дела».
Приведенное в пособии содержание тематических лекций в полном объеме соответствует требованиям программы курса, раскрывает главную суть основных вопросов, включенных в зачет, который должны сдать студенты после изучения курса.
Практические задания выполнены по данным банков города Бузулука.
С целью осуществления самоконтроля знаний для студентов предлагаются вопросы, практические задания, ситуационные задачи и тесты. Для самостоятельной работы по углублению и расширению знаний указана основная учебная и дополнительная литература.
Чугунова Татьяна Александровна
Компьютерный набор, верстка Т.А.Чугунова
Формат 60х90/16. Гарнитура Times New Roman
Усл. п.л. 12,1875 Изд. № 00.00-2007. Тираж 100 экз.
Отпечатано в Бузулукском филиале Финансовой академии при Правительстве РФ
Полное и частичное воспроизведение или размножение каким-либо способом допускается только с письменного разрешения Бузулукского филиала Финансовой академии при Правительстве рф
© Бузулукский филиал Финансовой академии при Правительстве РФ
Содержание. |
Стр. |
Введение…………………………………………………………………………… |
7 |
Тема 1. История возникновения и развития банков………….…………………. |
10 |
Тема 2. Современная банковская система. Виды банковских учреждений....... |
12 |
2.1 Понятие, сущность кредитной системы, ее структура……………….. |
12 |
2.2 Этапы формирования современной банковской системы…………… |
14 |
2.3 Особенности построения банковских систем в странах с развитой рыночной экономикой………………………………………………….. |
19 |
Тема 3. Основы организации и деятельности центральных банков…………… |
23 |
3.1 Организационно-правовые и национальные особенности центральных банков……...……………………………………………... |
23 |
3.2 Цели и правовые основы деятельности Банка России……………….. |
25 |
3.3 Организационная структура Центрального Банка России…………… |
27 |
3.4 Функции и операции Банка России …………………………………… |
30 |
3.5 Денежно-кредитная политика Банка России………………………….. |
33 |
3.6 Инструменты и методы денежно-кредитной политики………………. |
35 |
Тема 4. Организация деятельности коммерческих банков. Банковские операции и услуги……………………………………………………...... |
46 |
4.1 Понятие, классификация коммерческих банков. Их организационная, правовая и управленческая структура………… |
46 |
4.2 Основные задачи и функции коммерческих банков………………….. |
51 |
4.3 Порядок создания банка, прекращение его деятельности…………… |
53 |
4.4 Понятие банковских услуг, банковских операций, классификация банковских операций. Традиционные и нетрадиционные банковские операции…………………………………………………... |
57 |
4.5 Понятие пассивных и активных операций банка, их классификация |
61 |
4.6 Уставный капитал, прочие фонды банка……………………………… |
64 |
4.7 Виды и режимы депозитных счетов, открываемых банками клиентам……………………………………………………………………….. |
66 |
4.8 Виды счетов, открываемых в банке для юридических лиц………….. |
69 |
4.9 Порядок открытия расчетных счетов юридических лиц… |
70 |
выписок с расчетных счетов…………………………………………. |
73 |
управления …………………………………………………………… |
76 |
4.12 Порядок ведения кассовых операций………………………………... |
78 |
4.13 Основные принципы организации безналичных расчетов, их классификация ………………………………………………………..
|
82 |
4.14 Виды расчетных документов, основные требования к их заполнению………………………………………………………………………… |
85 |
4.15 Общая характеристика различных форм безналичных расчетов…. |
86 |
4.16 Виды векселей. Вексельное обращение, основные понятия вексельного обращения……………………………………………………………. |
100 |
4.17 Виды банковских операций с коммерческими векселями……….... |
103 |
4.18 Финансовые векселя. Использование их для расчетов (услуги). Вексельный кредит……………………………………………………… |
107 |
4.19 Кредитные операции банков. Объекты, субъекты, принципы кредитования. Кредитная политика…………………………………………. |
112 |
4.20 Классификация кредитных сделок…………………………………. |
114 |
4.21 Виды ссудных счетов………………………………………………… |
116 |
4.22 Этапы кредитования…………………………………………………. |
119 |
4.23 Содержание кредитного договора. Обеспечение возвратности Кредита........................................................................................................... |
121 |
4.24 Порядок погашения кредита…………………………………………. |
124 |
4.25 Лизинг…………………………………………………………………. |
131 |
4.26 Факторинговые операции……………………………………………. |
135 |
4.27 Операции банков с ценными бумагами…………………………….. |
139 |
4.28 Операции банков с государственными ценными бумагами………. |
142 |
4.29 Организация и правовое регулирование валютных операций банков. Основные виды валютных операций……………………………………. |
148 |
4.30 Операции по купле-продаже валюты……………………………….. |
152 |
4.31 Операции по вкладам населения……………………………………. |
154 |
4.32 Потребительские кредиты…………………………………………… |
159 |
Тема 6. Основы банковского менеджмента……………………………………... |
163 |
6.1 Специфика банковского менеджмента………………………………… |
163 |
6.2 Цели, задачи и подходы к управлению капиталом банка, пассивами и активами, ликвидностью, банковскими рисками…………………... |
165 |
6.3 Особенности маркетинга в банковском деле………………………….. |
170 |
Тема 7. Организация банковского надзора………………………………………. |
175 |
7.1 Организация банковского надзора за деятельностью кредитных организаций………………………………………………………………………… |
175 |
7.2 Понятие и содержание банковского аудита……………………………. |
178 |
Тема 8. Информатизация банковского дела……………………………………… |
181 |
Толковый словарь………………………………………………………………….. |
182 |
Использованная литература………………………………………………………. |
196 |
Приложения ……………………………………………………………………….. |
200 |