43. Операции цб

Свои функции Центральный банк осуществляет через банковские операции – пассивные и активные .

Пассивными называются операции, с помощью которых образуются ресурсы Центрального банка.

К основным пассивным операциям центральных банков относятся:

• эмиссия банкнот;

• прием средств коммерческих банков и казначейства;

• операции по образованию собственного капитала.

Активные – это операции по размещению Центральным банком своих ресурсов.

К основным активным операциям центральных банков относятся:

• учетно-ссудные операции;

• вложения в государственные ценные бумаги;

• операции с золотом и иностранной валютой.

Учетно-ссудные операции представлены двумя видами: учетные операции; краткосрочные ссуды государству и банкам.

Учетные операции – покупка Центральным банком векселей у государства и банков. У коммерческих банков Центральный банк покупает векселя, которые те купили у своих клиентов, поэтому такая операция называется переучетом векселей (т. е. их перекупкой).

44.Возникновение коммерческих банков

Конкретной исторической даты возникновения банков нет. Элементы развития банковского дела можно найти в истории древних государств -Вавилона, Египта, Греции и Рима. В те времена банковские операции сводились к покупке, продаже, размену монет, учету обязательств до наступления сроков, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. КБ представляет собой организации, создаваемые для привлечения денежных средств и их размещения от своего имени на условиях возвратности платности, срочности, осуществления расчетного обслуживания. Признаки КБ: 1.По форме собственности:*гос-е(Россельхозбанк)*частные(КС,Актив)*смешенные 2.по функциональному назначению:*депозитные банки*КБ 3.по характеру выполнения операций:*банки специализированные(Россельхозбанк)*банки универсльные 4.по размеру: *малые(рег-е)*средние(ряд регионов)*крупные(террит-й комплекс) 5.по сфере обслуживания:*рег-е(местные)банки*межрегиональные(нац)банки*международные банки(Сбербанк) 6.по наличию филиалов:многофилиальные(ВТБ24)*безфиллиальные 7.по обслуживаемым банкам отраслям:*многоотраслевые*обслуживающие отд. Отрасли 45. Функции коммерческих банков Среди функций коммерческого банка особо выделяются четыре, которые лежат в основе определения банка и определяют его сущность: 1)  мобилизации временно свободных денежных средств является одной из важнейших функций банка. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов и превращении их в капитал с целью привлечения прибыли. Выполняя эту функцию, банки выступают в качестве заемщиков; 2) кредитование гос-ва и юр .физ лиц 3)выпуск кредитных денег 4)осущ-ие расчетов и платежей 5)консультирование эк. и ф.информации

46. Операции ком.Банков

Активные операции - это операции, посредством которых банки размещают ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. Делятся на:

• - ссудные;

• - расчетные;

• - кассовые;

• - инвестиционные и фондовые;

• - гарантийные.

Ссудные – операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности.

Расчетные – операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

Кассовые – операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

Инвестиционные – операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности.

Фондовые операции – операции с ценными бумагами, с векселями и ценными бумагами, котирующимися на фондовых рынках.

Гарантийные – операции по выдаче банком гарантии уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Пассивные операции – это операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов.

К пассивным операциям банка относят: 1)эмиссия ценных бумаг;2) отчисления от прибыли(на уствный и резервный капитал);3) выпускценных бумаг;

4) кредиты и займы, от других лиц(кредиты на рынке МБК,кредиты ЦБ).

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания подразделяются следующим образом:

– депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

– эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капитала.

Собственный капитал – это средства, принадлежащие непосредственно банку(30-40%), в отличие от заемных, которые банк привлек на время.(647. Организационная структура коммерческих банков.

Коммерческие банки – кредитные организации негосударственного характера, осуществляющие на предпринимательской основе банковские операции по обслуживанию юридических и физических лиц. Они функционируют на основе лицензий, выдаваемых ЦБ России.

47.Организационная структура включает: совет банка; правление банка; управление делами банка; подразделение по правовым вопросам; управление финансирования контроля; фондовый центр; управление бухгалтерского учета; расчетный центр; депозитарий; отдел кадров; служба безопасности и т. д. Органом управления является совет банка. Исполнителем является председатель правления и его заместитель. Работа правления и членов правления банка регламентируется специальными положениями. В состав организации управления делами включаются такие подразделения, как канцелярия и секретариат, отдел кадров и другие. Бухгалтерия – структурное подразделение, осуществляющее бухгалтерский учет, в котором отражаются все операции банка в денежной форме. Используются бухгалтерский баланс, документация, счета. По данным бухгалтерского учета бухгалтерия составляет бухгалтерскую отчетность. Операционное управление банка осуществляет расчетно-кассовое обслуживание клиентов, расчетные, кредитные, кассовые и другие операции, а также оформляет открытые расчетные, текущие и иные счета клиентов.