Нормативы безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций

Норматив

Содержание норматива

1. Минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизуемого банка)

Минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка, НКФО устанавливается в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 5,0 миллиона евро.

Нормативное значение минимального размера уставного фонда рассчитывается на первое число каждого квартала исходя из официального курса белорусского рубля по отношению к евро по состоянию на последнее число предыдущего квартала.

2. Предельный размер имущественных вкладов (вкладов в неденежной форме) в уставном фонде банка

Предельный размер имущественных вкладов (вкладов в неденежной форме) в уставном фонде для банка, НКФО устанавливается в размере 20 процентов уставного фонда.

3. Минимальный размер нормативного капитала для действующего банка

Минимальный размер нормативного капитала для действующего банка, небанковской кредитно-финансовой организации устанавливается в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 5,0 миллиона евро; для действующего банка, НКФО, имеющего (имеющей) право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, во вклады (депозиты) и (или) открытию и ведению банковских счетов таких физических лиц, - в сумме, эквивалентной 25,0 миллиона евро.

4. Нормативы достаточности нормативного капитала банка

Нормативы достаточности нормативного капитала - это установленное предельное процентное соотношение размера (части) нормативного капитала банка, НКФО и рисков, принимаемых на себя банком, НКФО.

Достаточность нормативного капитала рассчитывается по формуле с учетом: размера нормативного капитала, размера основного капитала, величины кредитного, рыночного и операционного рисков.

В целях надзора за достаточностью нормативного капитала устанавливаются нормативы:

- норматив достаточности нормативного капитала - в первые два года после государственной регистрации вновь создаваемого (реорганизованного) банка, НКФО устанавливается в размере 12 %, в последующие годы деятельности - 8 %;

- норматив достаточности основного капитала - в первые два года после государственной регистрации вновь создаваемого (реорганизованного) банка, НКФО устанавливается в размере 6 %, в последующие годы деятельности - 4 %.

5. Нормативы ликвидности

Ликвидность определяется соответствием сроков балансовых требований банка, небанковской кредитно-финансовой организации и полученных им (ею) обязательств, учитываемых на внебалансовых счетах (активы), и обязательств банка, небанковской кредитно-финансовой организации, учитываемых на балансовых и внебалансовых счетах (пассивы), и другими факторами.

В целях надзора (контроля) за состоянием ликвидности банка, НКФО устанавливаются следующие нормативы ликвидности:

мгновенная ликвидность;

текущая ликвидность;

краткосрочная ликвидность;

минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.

Мгновенная ликвидность характеризует соотношение суммы активов до востребования и пассивов до востребования и с просроченными сроками. В расчет мгновенной ликвидности активы и пассивы включаются без учета степени ликвидности и риска одновременного снятия.

Минимально допустимое значение норматива мгновенной ликвидности устанавливается в размере 20 %.

Текущая ликвидность характеризует соотношение суммы активов с оставшимся сроком погашения до 30 дней, в том числе до востребования (текущие активы), и пассивов с оставшимся сроком возврата до 30 дней, в том числе до востребования и с просроченными сроками (текущие пассивы). Минимально допустимое значение норматива текущей ликвидности устанавливается в размере 70 %.

Краткосрочная ликвидность характеризует соотношение активов со сроками погашения до 1 года (фактическая ликвидность) и обязательств со сроками исполнения до 1 года (требуемая ликвидность). Принцип расчета краткосрочной ликвидности состоит в сопоставлении фактической и требуемой ликвидности.

Минимально допустимое значение норматива краткосрочной ликвидности устанавливается в размере 1.

6. Норматив максимального размера кредитного риска на одного должника (группу взаимосвязанных должников)

Ограничение размера кредитного риска на одного должника или группу взаимосвязанных должников устанавливается для уменьшения вероятных убытков в случаях, когда вложенные в рискованные операции средства не возвращаются вовремя и в полном размере.

Риски по взаимосвязанным должникам при осуществлении надзора за соблюдением установленных нормативов ограничения кредитных рисков контролируются в совокупности по группе.

Максимальный размер кредитного риска на одного должника (группу взаимосвязанных должников) (далее - должник) представляет собой процентное соотношение совокупной суммы требований банка, НКФО к должнику и нормативного капитала банка, НКФО.

Максимальный размер кредитного риска на одного должника в первые два года после государственной регистрации банка, НКФО не может превышать 20 % от нормативного капитала, в последующие годы деятельности - 25 %.

Если размер кредитного риска на одного должника превышает 10 % от нормативного капитала банка, НКФО, то такой риск рассматривается как крупный.

7. Норматив суммарной величины крупных кредитных рисков

Норматив суммарной величины крупных кредитных рисков - соотношение совокупной суммы крупных кредитных рисков и нормативного капитала банка, НКФО.

Суммарная величина крупных кредитных рисков не может превышать шестикратного размера нормативного капитала банка, НКФО.

8. Норматив максимального размера кредитного риска на одного инсайдера и взаимосвязанных с ним лиц

Максимальный размер кредитного риска на одного инсайдера и взаимосвязанных с ним лиц устанавливается в процентном соотношении совокупной суммы требований к инсайдеру и взаимосвязанным с ним лицам и нормативного капитала банка.

Максимальный размер кредитного риска на одного инсайдера - физическое лицо (кроме индивидуального предпринимателя) и взаимосвязанных с ним физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей) не может превышать 2 % от нормативного капитала банка.

Максимальный размер кредитного риска на одного инсайдера - физическое лицо (кроме индивидуального предпринимателя) и взаимосвязанных с ним юридических лиц и (или) физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями, в первые два года после государственной регистрации банка, не может превышать 10 % от нормативного капитала банка, в последующие годы деятельности - 15 %.

Максимальный размер кредитного риска на одного инсайдера - юридическое лицо (физ. лицо, являющееся индивидуальным предпринимателем) и взаимосвязанных с ним лиц в первые два года после государственной регистрации банка не может превышать 10 % от нормативного капитала банка, в последующие годы деятельности - 15 %

9. Норматив суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров и взаимосвязанных с ними лиц

Норматив суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров и взаимосвязанных с ними лиц устанавливается в процентном соотношении совокупной суммы всех кредитных рисков по инсайдерам и взаимосвязанным с ними лицам и нормативного капитала банка.

Суммарная величина кредитных рисков на инсайдеров - юридических лиц (физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями) и взаимосвязанных с ними лиц и инсайдеров - физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей) и взаимосвязанных с ними юридических лиц и (или) физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями, не может превышать 50 % от нормативного капитала банка.

Суммарная величина кредитных рисков на инсайдеров - физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей) и взаимосвязанных с ними физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей) не может превышать 5 % от нормативного капитала банка.

Инсайдеры и (или) их уполномоченные лица не вправе участвовать в подготовке и принятии решения банком об осуществлении операции по предоставлению им и (или) взаимосвязанным с ними лицам кредита или иных операций, сопряженных с возникновением кредитного риска.

Инсайдеры - физические и юридические лица, связанные с банком, его (ее) учредителями (участниками) и в силу связанности способные повлиять на решение банка при осуществлении операций с ними.

10. Норматив максимального размера кредитного риска по средствам, размещенным банком в странах, не входящих в группу "A"

Норматив максимального размера кредитного риска по средствам, размещенным в странах, не входящих в группу "A", устанавливается в размере 100 процентов от нормативного капитала банка.

В совокупную сумму требований при расчете размера кредитного риска включаются следующие активы:

- любые обязательства банков стран, не входящих в группу "A", перед банком, НКФО;

- кредитная задолженность, задолженность по предоставленным займам, в том числе пролонгированная, просроченная, облигации, акции, в том числе не оплаченные в срок, прочие ценные бумаги государственных органов управления, местных органов управления и самоуправления, юридических лиц стран, не входящих в группу "A".

Страны группы "A" - страны, имеющие определенные рейтинги, установленные рейтинговыми агентствами и публикуемые в их изданиях, а также размещаемые на их Интернет-сайтах.

11. Нормативы участия банка в уставных фондах других коммерческих организаций

В целях надзора за инвестиционной деятельностью банков, НКФО устанавливаются:

- норматив участия банка, НКФО в уставном фонде одной коммерческой организации;

норматив предельного размера участия банка, НКФО в уставных фондах коммерческих организаций в совокупности.

Норматив участия в уставном фонде одной коммерческой организации устанавливается в размере не более 5% от нормативного капитала банка, НКФО.

Норматив предельного размера участия в уставных фондах коммерческих организаций в совокупности устанавливается в размере не более 25 процентов от нормативного капитала банка, НКФО.

Участие банка, НКФО в уставном фонде другого банка, небанковской кредитно-финансовой организации, в том числе в случае увеличения размера и (или) доли его (ее) участия за счет выбытия других участников, перераспределения внутренних источников или иных причин, не связанных с инвестированием средств банка, НКФО, допускается только после получения согласия Национального банка.

12. Нормативы ограничения валютного риска

Нормативы ограничения валютного риска – процентное соотношение величины открытой позиции банка, НКФО по валютному риску и нормативного капитала банка, НКФО.

В целях надзора за состоянием открытой позиции банка по валютному риску устанавливаются следующие нормативы:

- величина суммарной открытой позиции по всем видам иностранных валют и драгоценных металлов (за исключением мерных слитков) не может превышать 20 % от нормативного капитала банка, НКФО;

- величина чистой открытой позиции по каждому виду иностранной валюты и драгоценного металла (за исключением мерных слитков) отдельно не может превышать 10 % от нормативного капитала банка, НКФО;

- величина чистой открытой позиции по форвардным сделкам по каждому виду иностранной валюты и драгоценного металла (за исключением мерных слитков) отдельно не может превышать 10 % от нормативного капитала банка, НКФО.

13. Норматив соотношения привлеченных средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском

Норматив соотношения привлеченных средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском устанавливается для банков, которые имеют право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, во вклады (депозиты), открытию и ведению банковских счетов таких физических лиц.

В расчет привлеченных средств физических лиц принимаются денежные средства, размещенные физическими лицами (за исключением средств, размещенных индивидуальными предпринимателями в целях осуществления ими предпринимательской деятельности) на счетах и во вкладах (депозитах) в банке, НКФО в целях хранения и получения дохода на срок либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события) независимо от вида такого договора и банковского счета, на который они размещаются, включая средства на расчетных (текущих) счетах, карт-счетах, благотворительных счетах, средства по операциям с электронными деньгами, вклады (депозиты) физических лиц; сберегательные сертификаты, облигации, выпущенные банком, НКФО, которые согласно проспекту эмиссии и (или) законодательству могут быть размещены у физических лиц либо приобретаться физическими лицами на вторичном рынке.

Предельное соотношение привлеченных средств физических лиц и активов банка, НКФО с ограниченным риском не может превышать 1.