- •Прогноз збуту продукції
- •План-графік надходжень грошових коштів за реалізовану продукцію
- •План-графік надходжень грошових коштів на ТзОв “Підприємство” за відвантажену продукцію у і півріччі 2012 р., тис.Грн.
- •Виробнича програма
- •План виробництва продукції ТзОв “Підприємство” на і півріччя 2012 р.,тис. Шт.
- •Кошторис прямих витрат на матеріали
- •Кошторис прямих витрат на матеріали ТзОв “Підприємство” на і півріччя 2013 р.,тис. Грн.
- •Плани-графіки виплат грошових коштів за матеріали
- •План-графік платежів за придбані матеріали у і півріччі 2013р., тис.Грн.
- •План-графік платежів за придбане комплектування у і півріччі 2013р., тис.Грн.
- •План-графік платежів за придбану сировину у і півріччі 2013р., тис.Грн.
- •Зведений план-графік платежів за придбані матеріали, комплектування і сировину у і півріччі 2013р., тис.Грн.
- •6.Кошторис прямих витрат на заробітну плату
- •7. План-графік виплат грошових коштів за заробітною платою
- •План-графік платежів з оплати праці та єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування у і півріччі 2013 р.,тис. Грн.
- •8.Кошторис загальновиробничих витрат
- •Кошторис загальновиробничих витрат ТзОв “Прикарпаття ” на і півріччя 2013 р., тис.Грн.
- •Класифікація груп основних засобів та інших необоротних активів і мінімально допустимі строки їх амортизації
- •Формули для розрахунку амортизації основних засобів за різними методами нарахування
- •9.Плани-графіки розрахунків за загальновиробничими витратами
- •План-графік платежів з оплати праці та соціальних відрахувань апарату управління виробничими підрозділами у і півріччі 2013р., грн.
- •План-графік розрахунків за окремими загальновиробничими витратами у і півріччі 2013 р., тис.Грн..
- •Зведений план-графік розрахунків за загальновиробничими витратами у і півріччі 2012 р., грн.
- •10. Кошторис адміністративних витрат ТзОв «Підприємство»
- •Кошторис адміністративних витрат ТзОв “Прикарпаття” на і півріччя 2012 р., грн.
- •11. Плани-графіки розрахунків за адміністративними витратами.
- •План-графік платежів з оплати праці та соціальних відрахувань адміністративного персоналу у і півріччі 2013р., грн.
- •План-графік розрахунків за окремими адміністративними витратами у і півріччі 2013р.
- •Зведений план-графік розрахунків за адміністративними витратами у і півріччі 2013 р., грн.
- •12. Кошторис витрат на збут ТзОв «Підприємство» на і півріччі 2013 р.
- •Кошторис витрат на збут ТзОв “Підприємство” на і півріччя 2013 р., грн.
- •13. План-графік розрахунків за витратами на збут ТзОв «Прикарпаття» на і півріччя 2013 р.
- •План-графік розрахунків за витратами на збут ТзОв “Прикарпаття ” на і півріччя 2013 р., грн.
- •14. Бюджет доходів та витрат ТзОв «Підприємство»
- •Бюджет доходів та витрат ТзОв “Підприємство” на і півріччя 2013 р., грн.
- •15. Бюджет руху грошових коштів ТзОв «Прикарпаття»
- •Бюджет руху грошових коштів ТзОв “Прикарпаття” на і півріччя 2013 р., грн.
- •23.Оновлений бюджет доходів та витрат і руху грошових коштів з урауванням схеми кредитування діяльності
- •Оновлений бюджет доходів та витрат ТзОв «Підприємство» на I півріччя 2012 р., грн.
- •Оновлений бюджет руху грошових коштів ТзОв «Підприємство» за і півріччя 2012 р.,грн.
- •Висновки
- •Список використаних джерел
- •Класифікація груп основних засобів та інших необоротних активів і мінімально допустимих строків їх амортизації.
- •Процес укладання договору кредиту під заставу між ТзОв «Підприємство» та пат «банк форум»
- •Первісний перелік документів для отримання кредиту для юридичних осіб:
- •3. Фінансові документи клієнта.
23.Оновлений бюджет доходів та витрат і руху грошових коштів з урауванням схеми кредитування діяльності
Оскільки за результатами діяльності бюджет доходів та витрат ,а також бюджет руху грошових коштів показали збитковість підприємства,то одним з шляхів покращення ситуації можна розглянути кредитування діяльності підприємства. Аналізуючи кредитні ставки і умови надання кредиту таких банків як : банк «Львів», банк «Форум» та банк «АгроКомБанк» ми визначили, що найдоцільніше оформлювати кредит у банку «АгроКомБанк». Основними перевагами пропозиції даного банку є річна відсоткова ставка(20% річних) , тіло кредиту виплачується в кінці терміну кредиту. Максимальна сума кредиту, яку підприємство може отримати 800000 грн.,оскільки кредит надається під заставу,а сума основних засобів підприємства складає всього 813200 грн. Щомісячна сума погашення кредиту за відсотками складає 13333,33 грн.
Таблиця 23
Оновлений бюджет доходів та витрат ТзОв «Підприємство» на I півріччя 2012 р., грн.
Показники |
Мінімальні бюджетні періоди,місяці |
Всього |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|||
1. Доходи: |
8584000 |
29968400 |
115378340 |
444206609 |
1710195445 |
6584252462 |
8891785256 |
|
1.1Чиста виручка від реалізації |
7784000 |
29968400 |
115378340 |
444206609 |
1710195445 |
6584252462 |
8891785256 |
|
1.2.Кредит |
800000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
800000 |
|
2. Витрати: |
10692524 |
40557149 |
153511234 |
589396820 |
2267556330 |
8728470441 |
11790184497 |
|
2.1. Прямі витрати на матеріали |
5740000 |
22673000 |
86717050 |
333860643 |
1285363474 |
4948649373 |
6683003540 |
|
2.2. Прямі витрати на оплату праці |
3347602 |
13223026 |
50573891 |
194709481 |
749631502 |
2886081282 |
3897566784 |
|
2.3. Загальновиробничі витрати |
288 199 |
288 199 |
288 199 |
288 199 |
288 199 |
288 199 |
1 729 196 |
|
2.4. Адміністративні витрати |
233 883 |
233 883 |
233 883 |
233 883 |
233 883 |
233 883 |
1 403 299 |
|
2.5. Витрати на збут |
1069506,667 |
4125706,667 |
15684876,67 |
60291281,17 |
232025938,5 |
893204369,2 |
1206401679 |
|
2.6. Інші витрати (відсотки за кредит) |
13333,33333 |
13333,33333 |
13333,33333 |
13333,33333 |
13333,33333 |
13333,33333 |
80000 |
|
3. Прибуток |
-2108524 |
-10588749 |
-38132894 |
-145190211 |
-557360885 |
-2144217979 |
-2897599242 |
|
Відсотки за кредит вираховується наступним чином:
І= 800000*(20*8)/100=1280000грн. на 8 років
1280000/8*12=13333,33 грн.- відсотки за місяць
Таблиця 24