8.2.3. Банковский кредит

Банковское кредитование экспорта и импорта выступает в форме ссуд под залог товаров, товарных документов, векселей, а также учета тратт. Иногда банки предоставляют крупным фирмам-экспорте­рам, с которыми они тесно связаны, бланковый кредит, т.е. без фор­мального обеспечения. Банковский кредит в международной торговле имеет преимущества перед коммерческим кредитом. Это, прежде всего, возможность для заемщика более свободного использования средств для покупки товаров, возможность выбора поставщика-экспортера.

Кроме того, благодаря использованию государственных средств и гарантий частные банки нередко предоставляют кредиты на 10-15 лет по ставкам, которые ниже, чем по коммерческому кредиту.

Различают следующие виды банковского кредита:

1) экспортный;

2) финансовый;

3) акцептный;

4) акцептно-рамбурсный.

Экспортные кредиты предоставляются частными банками, их кон­сорциумами или специальными внешнеторговыми банками иностранным покупателям или их банкам.

Экспортные кредиты используются для финансирования экспорта товаров и услуг и обычно имеют государственные гарантии от различ­ного рода рисков: коммерческих, политических, валютных.

В зависимости от сроков экспортные кредиты подразделяются на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5-8 лет), дол­госрочные (свыше 5-8 лет).

Краткосрочные кредиты используются в основном для финансиро­вания топливно-сырьевых и потребительских товаров, запасных частей небольших партий машин и оборудования.

Широкое распространение имеют среднесрочные кредиты, исполь­зуе­мые для закупок крупных партий машин и оборудования, в первую очередь, для предприятий обрабатывающей промышленности.

Долгосрочные кредиты используются для финансирования поставок комплектного оборудования для тяжелой промышленности, объектов инфраструктуры, а также судов, крупной авиационной техники. Срок таких кредитов достигает 10 и более лет.

Процентные ставки по экспортным кредитам обычно ниже рыноч­ных, так как система кредитования экспорта прямо или косвенно суб­сидируется государством.

Финансовые кредиты по своему предназначению близки к экспорт­ным, но, в отличие от последних, импортер может покупать кредиты на любом рынке.

Кроме того, финансовые кредиты могут быть не связаны с товар­ными поставками и предназначаться для погашения внешней задолжен­ности, поддержки валютного курса, пополнения счетов в иностранной валюте.

Крупные банки предоставляют акцептный кредит в форме акцепта тратты (рис. 8.4). Экспортер договаривается с импортером, что платеж за товар будет произведен через банк путем акцепта последним выставленных экспортером тратт. Согласно единообразному вексельному закону, принятому Женевской вексельной конвенцией 1930 г., акцепт должен быть простым, ничем не обусловленным. Он (акцепт) может быть огра­ничен частью вексельной суммы (частичный акцепт).

Рис. 8.4. Акцептный кредит

Акцептант, т.е. банк, является главным должником и, таким обра­зом, отвечает за оплату векселя в установленный срок.

В случае неплатежа держатель векселя имеет право предъявить против акцептанта прямой иск. Векселя, акцептованные банками, слу­жат инструментом при предоставлении межбанковских кредитов. Это расширяет возможности кредитования внешней торговли.

Акцептованные первоклассными банками тратты легко реализуются на рынке ссудных капиталов. Поэтому сложился рынок банковских ак­цептов.

Одной из форм кредитования экспорта является акцептно-рамбурсный кредит. Он основан на сочетании акцепта векселей экспорте­ра банком третьей страны и переводе (рамбурсировании) суммы вексе­ля импортером банку-акцептанту.

Сущность акцептно-рамбурсного кредита заключается в том, что экспортер получает платеж немедленно, а выплаченные суммы относятся на счет банка - импортера как его задолженность по кредиту.