Глава 6. Операции коммерческих банков

6.1. Порядок создания коммерческого банка и формирование его ресурсов

Основным нормативным документом, регламентирующим процедуру создания кредитных организаций в России, является инструкция ЦБ РФ № 109-И от 14.01.2004 г. «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

В качестве учредителей коммерческого банка могут выступать юридические и физические лица, участие которых в кредитной органи­зации не запрещено действующим законодательством. Зарубежные граждане, фирмы и банки также могут войти в состав учредителей коммерческого банка.

Процедура создания коммерческого банка включает в себя следу­ющие этапы:

1) принятие решения о создании коммерческого банка и подго­товка учредительных документов;

2) подготовка документов для регистрации коммерческого банка и получения лицензии на совершение банковских операций;

3) регистрация коммерческого банка в Банке России;

4) оплата уставного капитала;

5) получение лицензии на совершение банковских операций.

I этап

Первым «юридическим» шагом в создании банка является подписа­ние инициаторами учредительного договора. В учредительном договоре отражаются:

- сведения об учредителях;

- организационно-правовая форма банка;

- предполагаемый размер уставного капитала;

- доля учредителей в уставном капитале;

- ответственность сторон за выполнение принятых по этому до­говору обязательств;

- наименование банка и его местонахождения;

- другие вопросы, регламентирующие отношения между учредите­лями.

Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его государственной регистрации.

При формировании уставного фонда банка не только за счет де­нежных средств, но и имущества учредителей, к учредительному дого­вору прилагается перечень имущества учредителей передаваемого на баланс банка.

По инициативе учредителей создается оргкомитет (группа), которому поручается проведение всех видов работ, связанных с регистрацией банка. Оргкомитет готовит проект учредительных документов для соз­дания банка, организует проведение учредительного собрания, под­писку на паи или акции и проводит другую необходимую работу по созданию банка.

Окончательное решение о создании банка принимается на учреди­тельном собрании. На учредительном собрании утверждаются подготов­ленные оргкомитетом учредительные документы, избираются Совет бан­ка, ревизионная комиссия и правление банка. Собрание признается состоявшимся лишь при присутствии всех учредителей. Избрание Сове­та банка осуществляется простым большинством, а для утверждения устава необходимо набрать не менее 3/4 голосов. Решения собрания оформляются протоколом.

II этап

Для государственной регистрации кредитной организации и выда­чи лицензии на осуществление банковских операций ее учредители не позднее, чем через месяц после подписания учредительного договора общества с ограниченной ответственностью или договора о создании акционерного общества представляют в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной органи­зации следующие подлинные документы в 2-х экземплярах (устав кредитной организации представляется в 4-х экземплярах):

1) заявление о государственной регистрации кредитной орга­низации, а также ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и получение лицензии на осуществление банковских операций на имя руководителя Банка России, включающее экономическое обоснование создания кредитной организа­ции и обоснование технической возможности и квалификационной го­товности кредитной организации совершать банковские операции, ин­формацию об учредителях кредитной организации, сфере их деятель­ности, финансовом состоянии, перспективах их развития, цель созда­ния кредитной организации, приоритетные направления ее деятельнос­ти, предполагаемая клиентура, ресурсы, которые будут привлекаться для развития кредитной организации, планируемое управление дея­тельностью кредитной организации (в том числе создание службы внутреннего контроля).

Учредители также представляют документы, подтверждающие право собственности одного из них на здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация, или обязательство арендодате­ля о предоставлении здания (помещения) в аренду в случае регистра­ции кредитной организации.

При приобретении более 5% долей (акций) кредитной организации в результате одной или нескольких сделок одним юриди­ческим или физическим лицом, либо группой юридических и (или) фи­зических лиц учредители кредитной организации уведомляют об этом Банк России путем приложения к ходатайству о государственной ре­гистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций сведений об имущественных отношениях участни­ков.

В случае приобретения учредителями более 20% долей (акций) кредитной организации с ходатайством о регистрации предс­тавляется ходатайство о согласовании приобретения более 20% долей (акций) с приложением документов.

К ходатайству о регистрации также прилагаются расчетный ба­ланс и план доходов, расходов и прибыли кредитной организации на первые три года деятельности отдельно на каждый год.

Ходатайство подписывается председателем совета кредитной организации или другим лицом, уполномоченным собранием учредителей;

2) учредительный договор должен быть подписан всеми учредите­лями кредитной организации. При этом указываются место нахождения (почтовый адрес) и банковские реквизиты.

Подпись учредителя - юридического лица должна быть заверена его печатью. Паспортные данные учредителя - физического лица и наличие полномочий на подписание учредительного договора от имени юриди­ческого лица сверяются работником соответствующего подразделения территориального учреждения Центрального банка Российской Федера­ции по месту предполагаемого нахождения кредитной организации, о чем делается соответствующая запись в учредительном договоре;

3) устав кредитной организации, который должен содержать:

- фирменное (полное официальное) наименование с указанием на организационно-правовую форму (сокращение - для использования в платежных документах).

Фирменное наименование включает слово «банк» или слова «не­банковская кредитная организация».

Полное и сокращенное наименования должны быть отражены на ти­тульном листе устава и в печати банка;

- место нахождения (почтовый адрес) органов управления кре­дитной организации и ее обособленных подразделений;

- перечень банковских операций и сделок, которые предполагает осуществлять кредитная организация в соответствии со статьей 5 Фе­дерального закона «О банках и банковской деятельности»;

- сведения о размере уставного капитала, размере резервного фонда (в процентах к уставному капиталу) и размере ежегодных отчислений для его формирования;

- сведения о системе органов управления и кредитной организации;

- положение, касающееся обеспечения учета и сохранности доку­ментов, а также современной передачи их на государственное хранение в установленном порядке при реорганизации или лик­видации кредитной организации;

- порядок ликвидации и реорганизации кредитной организации;

- иные положения, не противоречащие действующему законода­тельству;

4) бизнес-план кредитной организации;

5) протокол общего собрания учредителей, содержащий решения о создании кредитной организации, утверждении ее наименования, ут­верждении кандидатур для назначения на должности руководителей ис­полнительных органов и главного бухгалтера, утверждении бизнес-плана, утверждении денежной оценки вкладов учредителей в уставный капитал кредитной организации в виде имущества в денежной форме;

6) документы, подтверждающие уплату госу­дарственной пошлины (2000 руб.) за регистрацию кредитной организации. Оплата государственной пошлины производится со счета (счетов) по основной деятельности учредителя (учредителей). Оплата государственной пош­лины за регистрацию кредитной организации физическими и юридичес­кими лицами, не являющимися ее учредителями, не допускается. За регистрацию кредитных организаций взимается лицензионный сбор в размере 0,1% от объявленного уставного капитала кредитной организации (сбор вносится по месту нахождения кредитной организации и зачис­ляется в доход федерального бюджета);

7) нотариально удостоверенные копии свидетельств о государс­твенной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности с приложением балансов и отчетов о прибыли и убытках за три последние года дея­тельности, а также подтверждения налоговыми органами выполнения учредителями-юридичес­кими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за три пос­ледних года;

8) анкеты кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации и его заместителей, заполняемые ими и содержащие сведения о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с предс­тавлением копий диплома или заменяющего его документа) и опыта ру­ководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководс­тва таким подразделением не менее двух лет; а также сведения о на­личии (отсутствии) судимости.

Кандидатуры, предлагаемые на должности руководителей исполни­тельного органа кредитной организации - председатель правления (директор, генеральный директор) и его заместители, а также на должность главного бухгалтера, должны соответствовать квалификаци­онным требованиям, установленным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Не допускается назначение на должности руководителей исполни­тельных органов кредитной организации лиц, предыдущая деятельность которых привела к нарушениям законодательства, иных нормативных актов, предписаний Банка России, неудовлетворительному финансовому состоянию кредитной организации;

9) иные документы.

Все документы, содержащие более одного листа, должны быть прошиты и скреплены печатью.

Территориальные учреждения Банка России выдают учредителям кредитной организации письменные подтверждения получения от них документов.

При наличии замечаний по представленным для регистрации кре­дитной организации документам территориальное учреждение Банка России возвращает учредителям все документы с письменным заключе­нием.