5.5.3. Советская банковская система

Сразу же после октября 1917 года начался процесс социалистического обобществления банков. Сначала новая власть овладела Государственным банком. Затем были национализированы частные коммерческие банки и банкирские конторы. При этом банковские капиталы были полностью конфискованы, а ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживавшие среднюю и мелкую городскую буржуазию, были сочтены ненужными и ликвидированы.

На базе бывшего Государственного банка Российской империи, национализированных банков и их слияния в 1918 году был создан Народный банк РСФСР. Но гражданская война и иностранная военная интервенция, переход к политике «военного коммунизма», приведший к натурализации экономических отношений и обесценению денег, значительно упростил и сократил функции банковской системы. Поэтому в январе 1920 года Народный банк РСФСР был ликвидирован, а его функции переданы финансовым органам.

Переход к новой экономической политике в послевоенный период, восстановление и развитие товарно-денежных отношений потребовали активного использования денег и кредита во всех сферах хозяйственной жизни страны. 7 октября 1921 года декретом ВЦИК был учрежден Государственный банк РСФСР. С 16 ноября того же года он начал осуществлять кредитные, расчетные и кассовые операции.

Декретами СНК РСФСР от 25 июля и 11 октября 1922 года Госбанку было предоставлено монопольное право выпуска банкнот. Это означало превращение Госбанка в эмиссионный банк страны и орган государственного регулирования денежного обращения. В июле 1923 года постановлением ЦИК СССР Госбанк РСФСР был реорганизован в Государственный банк СССР.

В годы новой экономической политики кредитная система стала многозвенной и включала в себя:

- Госбанк СССР (первый уровень);

- акционерные отраслевые и территориальные банки, кооперативные, коммунальные, сельскохозяйственные банки, сберкассы, кредитную кооперацию, общества взаимного кредита (второй уровень).

Такая кредитная система имела ряд особенностей. Основными из них были:

1. Конкуренция между банками за привлечение клиентов.

2. Широкая самостоятельность банков в рамках директивного кредитного планирования.

3. Оперативная реакция банков на изменение конъюнктуры и большие возможности банков по воздействию на нее.

4. Наличие коммерческого кредита, являвшегося одной из основ денежного обращения и банковского кредита.

5. Функционирование внутреннего фондового рынка, хотя и слаборазвитого, но тесно связанного с государственным кредитом.

6. Взаимодействие вексельного, подтоварного и целевого кредита.

Сложившаяся в годы нэпа кредитная система не отвечала требованиям усиления централизации управления экономикой. Реорганизация была начата постановлением ЦИК и СНК СССР от 15 июня 1927 года «О принципах построения кредитной системы». Этим постановлением Госбанку передавалось оперативное управление всей банковской системой, что означало ликвидацию оперативной самостоятельности банковских учреждений. Они лишались права самостоятельного установления процентов по вкладам и ссудам. Каждая хозяйственная организация прикреплялась для обслуживания к определенному банку, в котором должна была держать счет и получать кредит. Все средства Госбюджета, Госстраха, Соцстраха, сберкасс могли храниться только в Госбанке.

Следующим шагом в реорганизации кредитной системы явилась кредитная реформа 1930-1932 годов.

Основные мероприятия, осуществленные в процессе кредитной реформы, касались форм и методов банковского дела. К ним относятся:

1. Ликвидация коммерческого кредита и вексельного обращения.

2. Установление прямого банковского кредитования предприятий и организаций.

3. Аккумуляция всех временно свободных средств хозорганов в Государственном банке СССР, который превратился в единый центр краткосрочного кредитования народного хозяйства.

4. Превращение безналичных расчетов в основной вид расчетов между предприятиями и организациями.

5. Перестройка банковского аппарата по функциональному признаку и четкое разграничение функций между банками.

Реформа строилась на ошибочных теоретических предпосылках об отмирании товарно-денежных отношений. Предполагалось, что ликвидация нэпа делает товарно-денежные отношения излишними, купля-продажа между предприятиями госсектора должна превратиться в плановое распределение, оплата товаров - в простую формальность, кредитование предприятий - в разновидность финансирования. Поэтому считалось, что в таких условиях нет места коммерческому кредиту, не надо разделять оборотные средства предприятий на собственные и заемные.

Основное содержание кредитной реформы заключалось в ликвидации коммерческого кредита с заменой его прямым банковским кредитованием и в сосредоточении краткосрочного кредитования в едином кредитном институте - Государственном банке.

Завершилась кредитная реформа перестройкой банковской системы по функциональному признаку. Вместо большого числа различных отраслевых, кооперативных, коммунальных и других банков она включала:

- Государственный банк;

- Банк финансирования капитального строительства, промышленности и электрохозяйства (Промбанк);

- Банк финансирования социалистического земледелия (Сельскохозбанк);

- Банк финансирования капитального строительства кооперации (Всекобанк);

- Банк финансирования коммунального и жилищного строительства (Цекомбанк);

- сберегательные кассы;

- Внешторгбанк (в форме акционерного кредитного учреждения).

На Госбанк возлагалось кассовое обслуживание специальных банков, а также выполнение по их поручению операций, связанных с финансированием капитального строительства в тех населенных пунктах, где отсутствовали учреждения этих банков. Но главным в деятельности Госбанка было то, что он являлся единым центром краткосрочного кредитования производства и обращения продукции, расчетным и кассовым центром с разветвленной сетью филиалов по всей стране.

Реорганизацией специальных банков завершился начавшийся в 1927-1928 годах процесс разделения финансирования и долгосрочного кредитования народного хозяйства и разграничения функций кредитной системы СССР. Созданные банки долгосрочных вложений существенно отличались от ранее существовавших отраслевых банков, так как финансирование капитальных вложений осуществлялось из государственного бюджета, поэтому специальные банки долгосрочных вложений были подчинены Народному комиссариату финансов СССР.

Таким образом, в результате осуществления кредитной реформы в стране была ликвидирована двухуровневая банковская система. Кредитная реформа явилась логичным элементом становления экономического механизма, построенного на принципах экономического централизма.

Сложившаяся в 30-е годы одноуровневая банковская система с незначительными изменениями просуществовала до 1987 года. К этому времени стали очевидными все ее недостатки, которые привели к выхолащиванию сущности кредита и самого понятия кредитной системы.

17 июля 1987 года ЦК КПСС и Совет Министров СССР приняли постановление «О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики». Но реорганизация банковской системы по-прежнему носила административный характер. Монополию трех банков сменила монополия шести банков.

В реорганизованную банковскую систему вошли:

Государственный банк СССР.

Банк внешнеэкономической деятельности СССР (Внешэкономбанк СССР).

Промышленно-строительный банк СССР (Промстройбанк СССР).

Агропромышленный банк СССР (Агропромбанк СССР).

Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития СССР (Жилсоцбанк СССР).

Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР (Сберегательный банк СССР).

Реорганизация действующих и образование новых специализированных банков не изменили основ банковского дела в стране, к имевшимся недостаткам банковской системы прибавились новые:

1. Банки продолжали базироваться на прежней единой государственной собственности.

2. Сохранился их монополизм, увеличилось число монополистов (с трех до шести банков).

3. Не существовало выбора кредитного источника, так как сохранилось закрепление предприятий за банками.

4. Не создан денежный рынок и отсутствовала торговля кредитными ресурсами.

5. Реорганизация не затронула деятельность страховых организаций как важных источников кредитных ресурсов.

6. Увеличились расходы на содержание банковского аппарата.

Поэтому реорганизация банковской системы не приблизила ее к потребностям изменяющейся экономики, когда административно-командные методы хозяйствования проявили свою полную несостоятельность. Почти стихийно стали создаваться коммерческие банки.

Реформа банковской системы в стране началась с принятием в декабре 1990 года Закона «О Государственном банке Союза ССР» и Закона «О банках и банковской системе в СССР».

Новизна этих законов заключалась в формировании двухуровневой банковской системы. Первый уровень составляли Государственный банк СССР и центральные банки союзных республик. Второй уровень образовывали коммерческие банки.

Вместе с тем реформирование банковской системы не предусматривало создание небанковских кредитных институтов, хотя в стране уже создавались и действовали Пенсионный фонд, страховые компании, система Сбербанка.

Двухуровневая банковская система СССР просуществовала менее года. Характерным для нее в то время стала так называемая «война банков», в ходе которой центральные банки союзных республик отказывались выполнять указания и требования Госбанка СССР. После известных событий в августе 1991 года с распадом союза банковская система СССР была ликвидирована. Началось создание российской банковской системы.