5.3. Организация деятельности коммерческих банков

5.3.1. Сущность коммерческого банка и специфика его деятельности

Коммерческий банк - это кредитная организация, осуществляющая универсальные банковские операции для клиентов различных отраслей хозяйства в основном за счет средств, привлеченных в виде вкладов.

Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торгов­лю, т.е. коммерцию, товарообменные операции. Такие банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом.

С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производства: ссуды на пополнение обо­ротного капитала, создание запасов сырья и готовой продукции, вып­лату заработной платы и т.д. Постепенно сроки кредитов удлинялись, часть банковских ресурсов стала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д.

Иначе говоря, термин «коммерческий» в названии банка утратил первоначальный смысл, он обозначает деловой характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйствующих субъек­тов независимо от рода деятельности.

Банк может осуществлять любые виды хозяйственной деятельнос­ти, если они не противоречат законам страны и вытекают из устава банка.

Однако как организация банк имеет свою специфику, его дея­тельность отличается от деятельности других организаций. Это обус­ловлено тем, что банки в отличие от промышленности, сельского хо­зяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обме­на, а не производства. Кроме того, банковский товар имеет специфическую форму – денежные банковские услуги.

Поэтому в зарубежной литературе отмечается, что смысл бан­ковской деятельности составляет торговля деньгами. Такая торговля может осуществляться разными способами.

Самый распространенный способ - это скупка с целью перепрода­жи: банк аккумулирует ликвидные средства одних своих клиентов с тем, чтобы предоставить их взаймы другим клиентам. Привлеченные таким образом ликвидные средства клиентов составляют основу креди­та.

В настоящее время к группе коммерческих банков относится це­лый ряд кредитных институтов с различной структурой и различными отношениями собственности. Главным их отличием от центральных бан­ков является отсутствие права эмиссии банкнот.

Основное назначение коммерческого банка - посредничество в пе­ремещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продав­цов к покупателям.

Наряду с банками перемещение денежных средств на рынке осу­ществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые организации: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские и дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два су­щественных признака, отличающие их от всех других субъектов денеж­ного рынка:

1. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательст­вами. Сначала они размещают свои собственные долговые обязательст­ва (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты), а затем мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими.

2. Банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лица­ми, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.д.

Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мо­билизующих ресурсы путем выпуска собственных акций.

Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наи­больший риск для посредников, т.е. банков, так как должны быть опла­чены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры. В то же время инвестиционные компании (фонды) все риски, связанные с изме­нением стоимости их активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.