1.2.4. Деньги как средство накопления

Деньги в функции средства накопле­ния позволяют сохранить стоимость в ее всеобщей форме, в которой она всегда готова вступать в обращение в качестве покупательного или платежного средства.

Этим денежные накопления отличаются от накопления материаль­ных ценностей. Скажем, если человек владеет определенным богатством в виде библиотеки финансовой литературы, то непросто обменять ее на автомашину, даже если по стоимости библиотека дороже, ценнее. То­варно-материальные ценности не обладают свойством всеобщей обмени­ваемости.

Деньги в функции средства накопления являются, таким образом, всеобщей материализацией богатства. В этой функции деньги выступают лишь тогда, когда нахо­дятся в состоянии покоя, вне обращения и не функционируют как пла­тежное средство, но всегда готовы к этому.

В начальный период товарного обращения деньги накапливались, как правило, в форме золотых монет и слитков, образуя тем самым сокровища. Наиболее яркий и научно точный образ собирателя сокро­вищ создан великим русским поэтом А.С. Пушкиным в поэме «Скупой ры­царь».

Его скупой рыцарь - не ограниченный умом человек. Он понимает все возможности золота ярче, глубже, детальнее, реальнее, чем дру­гие. Он лучше понимает, что значит отсутствие денег. Но это пони­мание сделало из него раба золота. Многие презирают скупого рыца­ря, не видя в пушкинской трагедии сильного и по-своему умного че­ловека. Целью его жизни стало накопление сокровищ:

«Весь день минуты ждал, когда сойдя

В подвал мой тайный, к верным сундукам.

Счастливый день! Могу сегодня я

В шестой сундук (сундук еще не полный)

Горсть золота накопленного всыпать».

Любуясь накопленным, он ощущает себя властелином мира:

«Что не подвластно мне? Как некий демон

Отселе править миром я могу;

Мне все послушно, я же – ничему».

Безграничная жажда золота стала причиной многочисленных прес­туплений. В книге А.В. Аникина «Золото» в главе «Мрачные страницы истории» рассказывается о трагических последствиях стремления об­ладать этим металлом, который был властителем многих людей. Евро­пейские завоеватели, стремившиеся захватить золото Латинской Америки, истребили высокоразвитые цивилизации древней Америки - го­сударство ацтеков на территории современной Мексики и государство инков в Перу.

Но вместе с тем нельзя не отметить и положительную роль функции денег как средства накопления и образования сокровищ. Жажда бо­гатства явилась своеобразным стимулом для развития товарного про­изводства и производительных сил.

Денежное накопление осуществляется в различных формах. К ним относятся государственные централизованные денежные на­копления, денежные накопления организаций, денежные сбережения населения.

1. Централизованные денежные накопления государства.

Важнейшей формой денежных накоплений государства являются золотовалютные резервы. В России их объем в октябре 2004 г. превысил 100 млрд. долл.

Особое место в централизованных денежных накоплениях занимает золотой запас государства. Самое крупное в мире хранилище золота находится в Нью-Йорке в глубине Скалистого грунта Манхеттена. Это подвалы федерального ре­зервного банка Нью-Йорка. Здесь, на глубине более 25 м за 90-тон­ной стальной дверью, хранится 12 тыс. тонн драгоценных металлов - это часть золотого запаса США, а также полностью или частично зо­лотые запасы более чем 70 капиталистических государств и золотые запасы Международного валютного фонда (МВФ).

Наряду с золотым запасом к централизованным накоплениям отно­сятся денежные резервы федерального бюджета, фонды денежных средств органов социального страхования, пенсионные фонды.

Размер централизованных денежных накоплений влияет на уровень объема государственного финансирования экономики, на снижение цен на предметы народного потребления, на увеличение вся­кого рода выплат за счет средств государственного бюджета - пен­сий, пособий, стипендий и предоставления других льгот.

2. Денежные накопления предприятий и организаций могут высту­пать только в форме средств на счетах банков, поскольку сверхли­митное хранение наличных денег в их кассах запрещено законом.

Накопления на счетах организаций образуются в форме:

а) амортизационного фонда, предназначенного для возмещения износа основных фондов, который до его полного использования осе­дает на соответствующих счетах в банке на длительное время;

б) различных денежных фондов организаций, которые могут иметь следующие названия: фонд развития производства, фонд материального поощрения, фонд социально-культурных мероприятий и жилищного строительства. Средства в этих фондах хранятся до момента их использования по прямому назначению.

Денежные накопления организаций являются необхо­димым условием их деятельности и связаны с кругооборотом средств. Но денежные накопления должны отражать движение то­варно-материальных ценностей, т.е. должна быть сбалансированность денежных накоплений и товарно-материальных ценностей, на приобре­тение которых они могут быть направлены.

3. Денежные сбережения населения образуются в двух формах:

а) кредитная форма;

б) тезаврация.

Кредитная форма сбережений состоит из следующих видов:

- вклады (депозиты) в сберегательных банках;

- приобретение ценных бумаг (облигаций, акций и др.);

- приобретение полисов (свидетельств) личного страхования.

Тезаврация означает накопление наличных денег на руках у населения и менее выгодна для госу­дарства, поскольку в этом случае имеет место макроэкономическое неравновесие между сбережениями и инвестициями.

В связи с этим в настоящее время развитие кредитной формы сбережений расс­матривается как одно из важных направлений стимулирования экономики. С этой целью в конце 2003 года был принят закон о страховании вкладов населения в коммерческих банках. Теперь, если размер депозита не превышает 100 тыс. руб., в случае банкротства коммерческого банка деньги вкладчику будут возвращены за счет специально созданного в Банке России страхового фонда.